اگر از جو معمولی در خیابان های هلند بپرسید، احتمالا هلند را به عنوان "بهشت مالیاتی" تعریف نمی کند. با این حال، برای برخی از شرکت ها، هلند به عنوان بهشت ​​مالیاتی در نظر گرفته شد.

سیستم مالیات در هلند بر جذب سرمایه خارجی متمرکز است و یک راه عالی برای انجام این کار ، ارائه معافیت مالیاتی و یارانه است. به عنوان مثال ، هلند با بسیاری از کشورها توافق نامه مالیاتی مضاعف دارد. یکی از بزرگترین معافیت های بسیاری از مشاغل این واقعیت است که حق الوکاله دریافتی در هلند بدون استفاده است. هلند در حال حاضر با اجرای انواع مقررات جدید برای مقابله با جلوگیری از مالیات ، در حال انتقاد از این انتقادات است.

دقیقا یک پناهگاه مالیاتی است؟

قبل از اینکه به این موضوع برسیم، مهم است بدانیم که دقیقا یک پناهگاه مالیاتی است. پناهگاه مالیاتی کشورهایی است که کسب و کارهای خارجی (و همچنین افراد) را برای مسئولیت مالیاتی حداقل در یک محیط پایدار ارائه می دهد. اطلاعات کم یا بدون مالی در مورد این مسئولیت با مقامات خارجی به اشتراک گذاشته خواهد شد.

مشاغل لازم نیست که از پناهگاه مالیاتی بهره بگیرند تا از سیاست های محلی بهره مند شوند. این بدان معناست که می توان در کشوری تأسیس کرد که مالیات در آن زیاد باشد ، اما تصمیم دارد مالیات خود را در کشوری با نرخ بسیار پایین (یا حتی صفر) مالیات پرداخت کند. به خصوص بسیاری از مالباختگان به دنبال پناهگاه های مالیاتی هستند ، زیرا این به آنها کمک می کند تا سود خود را بهبود بخشند. بسیاری از شرکت های آمریکایی نمونه های بسیار شناخته شده ای هستند.

معمولاً آنها در رابطه با استفاده از حوزه های قضایی مختلف مالیاتی پایین مانند BVI (جزایر ویرجین بریتانیا)، هنگ کنگ، پاناما ذکر می شوند. اشاره‌هایی درباره این شیوه‌ها اخیراً کاملاً شناخته شده است، مانند «مقالات پاناما»، و همچنین در مقاله‌های قدیمی‌تر، از جمله در Rovnickwriting «Sun sand and lots of money» توضیح داده شده است. دومی به چند کشور گرمسیری اشاره دارد که عمدتاً بر صنعت گردشگری تمرکز می‌کنند، با گردش مالی میلیارد دلاری شرکت‌های چندجانبه (غربی) که در آنجا انجام می‌شود، علی‌رغم فعالیت‌های تجاری محلی کم یا هیچ‌کدام، اعتبار دارند.

شرکت های چند ملیتی اغلب متهم به سوء استفاده از مقررات محلی (با "خرید" مطلوب ترین شرایط) هستند. بسیاری از شرکت‌های بین‌المللی که فروشگاه‌هایی در سرتاسر جهان دارند، فقط در تعداد محدودی از حوزه‌های قضایی مالیات پرداخت می‌کنند. انتقال سود به حوزه های قضایی مطلوب تر. انتقاد این است که (معمولا) بیشتر کشورهای فقیر سهم عادلانه مالیات خود را توسط این شرکت ها پرداخت نمی کنند.

شبکه عدالت مالیاتی پناهگاه های مختلف مالیاتی را که توسط چند ملیتی استفاده می شود برای جلوگیری از مالیات طبقه بندی می کند.
«بهشت‌های مالیاتی شرکت‌ها نیز یک مسابقه جهانی را به سمت پایین ترغیب می‌کنند. از آنجایی که یک حوزه قضایی یک شکاف مالیاتی جدید یا مشوق یا کاهش مالیات را برای جذب سرمایه سیار معرفی می کند، سایرین سعی می کنند پیشنهاد جذاب تری ارائه دهند، و به نوبه خود دیگران را وادار به پیوستن به آن می کنند و در نتیجه رقابتی نامطلوب به سمت پایین که به طور پیوسته جابه جا می شود. بار مالیاتی از سهامداران ثروتمند شرکت های چند ملیتی که عمدتاً افراد ثروتمند هستند و به سمت گروه های با درآمد پایین تر برداشته می شود. به همین دلیل است که در بسیاری از کشورها، مالیات شرکت ها کاهش می یابد در حالی که سود شرکت ها در حال افزایش است. در نتیجه این مسابقه، کاهش مالیات و مشوق ها به صفر نمی رسد: آنها منفی می شوند. هیچ محدودیتی برای اشتهای شرکت های چندملیتی برای رها کردن کالاهای عمومی و یارانه های پرداخت شده و ارائه شده توسط دیگران وجود ندارد. این مسابقه به سمت پایین "رقابت" نامیده می شود، اما حیوانی کاملاً متفاوت از رقابت در بازار است که ما با آن آشنا هستیم و به دلایلی که در بالا ذکر شد همیشه زیانبار است. منبع

برای جلوگیری از چنین اتفاقاتی ، و مسابقه ای به پایین. اروپا اقدامات قاطع انجام می دهد تدوین سیاستی برای مالیات چند ملیتی در کل منطقه یورو. این امر مانع از این می شود كه شركتها دولت های رقیب را در برابر یكدیگر قرار دهند تا چند ملیتی را به خود جذب كنند. اولین قدم در چنین مقررات این است که شرکت های چند ملیتی گردش مالی ، درآمد و مالیات خود را در هر کشور فاش کنند. چنین اقدام جمعی به Eurozone نیز اجازه می دهد تا علیه منافع ایالات متحده عقب نشینی کند ، که می خواهد چند ملیتی این کشور را تا حد ممکن در ایالات متحده مالیات دهند.

هلند ، مقررات مالیاتی سودمند

هلند فضای مالی جذابی را برای شرکت های چندملیتی فراهم می کند. روش‌هایی که از طریق آن‌ها این کار را انجام می‌دهد، رقابتی و در عین حال فوق‌العاده هستند. قابل مقایسه با بهشت ​​های مالیاتی سنتی نیست. از سال 2024 برای 19 یورو 200.000 درصد است و اگر از این مقدار بیشتر شود، برای نرخ های مالیات شرکتی 25.8 درصد می شود. (در مقایسه با BVI 0٪). به نظر می‌رسد این مقررات جدید عمدتاً شرکت‌های کوچک‌تر را هدف قرار داده و هلند را برای جذب مشاغل کوچک بیشتر قرار می‌دهد.

هلند احکام مالیاتی پیشرفته ای را برای چند ملیتی ارائه می دهد ، بنابراین بازرس امور مالیاتی با آنها بحث می کند که چگونه باید قوانین را تفسیر کنند. آنچه مجاز است و چه چیزی نیست. هلندها به جای ارائه كنترل در جریمه های دور از دسترس و در معرض خطر ، ترجیح می دهند صحبت كنند. به جای تأمین فضای نامشخص ، ارتباط واضح با مشاغل جدید برقرار کنید.

هلند با جلوگیری از فرار مالیاتی مبارزه می کند

هلند برای جلوگیری از فرار از پرداخت مالیات از طریق بین المللی همکاری خواهد کرد. دولت انواع مختلفی را اعلام کرده است اقدامات برای جلوگیری از فرار از مالیات. در میان اقدامات نامگذاری شده عبارتند از:

''من. از سال 2021، هلند مالیات تکلیفی بر جریان های بهره خروجی و حق امتیاز به حوزه های قضایی کم مالیات و در موقعیت های سوء استفاده می کند. این امر مانع از استفاده هلند برای فعالیت های انتقال به بهشت ​​های مالیاتی می شود.
دوم دولت می خواهد هر دو هلند و شرکای قراردادی خود را ابزار موثر برای جلوگیری از اجتناب مالیاتی ارائه دهد.
III در اجرای اول و دوم دستورالعمل اروپایی برای مقابله با اجتناب مالیاتی (ATAD1 و ATAD2)، هلند بیشتر از این دستورالعمل اعلام خواهد کرد.
چهارم اهمیت شفافیت در رویکرد اجتناب و فرار مالیاتی مشهود است. بنابراین دولت به تلاش های کابینه قبلی خود ادامه می دهد. دولت قانون مسئولیت حقوقی وکلا و دفاتر اسناد رسمی را روشن خواهد کرد. جریمه های مجازات اعمال شده برای آنها علنی می شود. این بدان معناست که این ارائه دهندگان خدمات مالی باید نسبت به ساختارهایی که به آنها مشاوره می دهند پاسخگو باشند.
V. برای تقویت یکپارچگی بازارهای مالی، دولت در حال کار بر روی قوانینی است تا یک ثبت نام به اصطلاح UBO (مالک ذینفع نهایی) ایجاد کند. قوانین موجود برای دفاتر امانت نیز تشدید خواهد شد.»

پیدا کردن اینجا کلیک نمایید موقعیت اصلی تنظیم کننده هلندی در مورد اقداماتی که در 23-02-2018 اعلام شد.

مقایسه هلند با دیگر "بهشت های مالیاتی" ناعادلانه است؟

ما معتقدیم ناعادلانه است که هلند را یک بهشت ​​مالیاتی صرف بدانیم، هلند به دلیل پایتخت رنگارنگ آمستردام و بندر روتردام - بزرگترین بندر اروپا و تا همین اواخر، بزرگترین بندر در سراسر جهان - مشهور است. همچنین، هلند به دلیل محیط تجاری مطلوب خود بسیار محبوب است. هلند دارای تاریخ غنی از تجارت بین المللی است که قدمت آن به قرن هفدهم و "VOC"، اولین شرکت عمومی در جهان بازمی گردد. که احتمالاً بزرگترین شرکتی بود که تا به حال وجود داشته است (تورم اصلاح شد).

• نرخ مالیات برای درآمد شرکت ها در کشور ممکن است یکی از پایین ترین نرخ ها در اروپا باشد (مالیات شرکت های بزرگ 15٪)، اما نرخ مالیات بالاتر از پناهگاه های مالیاتی ساحلی است که معمولا مالیات بر آنها را پرداخت نمی کند.
• هلند شرکت های دریایی را پیشنهاد نمی دهد
• زیرساخت های کشور در میان بهترین در سراسر جهان است.
• هلند یک اقتصاد واقعی پر رونق دارد، این یک جمهوری صرفاً "پناهگاه مالیاتی" نیست.
• شهروندان هلندی بسیار تحصیل کرده اند
• هلند از اوایل دهه 1600 به عنوان یک کشور تجاری شهرت بسیار خوبی دارد
• هلند اولین کشور در جهان برای ایجاد یک شرکت تحت فروش عمومی در 1602، با شرکت بازرگانی شرق هند، جایی که هلندی
• کارآفرینان تجاری همیشه در هلند هستند. فرهنگ به نفع بین المللی باز است، همانطور که در صدها سال است.
• درصد مردم هلندی که به زبان های خارجی صحبت می کنند بسیار بالا است. تقریبا همه از انگلیسی می دانند، و بسیاری نیز در فرانسه یا آلمانی مهارت دارند.
• نتایج تحقیقات انجام شده توسط جورج تورتون در سالهای اخیر نشان می دهد که هلند یکی از بهترین کشورهای جهان برای شروع کسب و کار است؛
• هلند به دلیل سیاست های پایدار و قوانین و روابط خوب بین المللی خود، شرکت های مختلف خارجی را جذب می کند.
• مطالعات بیشتر نشان می دهد که شرکت های بین المللی به دلیل محیط بین المللی و چند فرهنگی خود، اعتماد به نفس زیادی در هلند ایجاد می کنند. کشور میزبان بسیاری از شرکت های بین المللی گزارش یک تجربه مثبت است.

آیا می خواهید یک شرکت را در هلند شروع کنید؟

اگر به دنبال یک کشور پایدار اروپایی و اقتصاد مرفه برای گسترش تجارت خود هستید ، ممکن است عاقلانه باشد که بتوانید شعبه ای از شرکت خود را در هلند تأسیس کنید. Intercompany Solutions می توان به شما کمک کنید این کار را انجام دهید. در سالهای گذشته ، ما به تشکیل بیش از 500 شرکت کمک کرده ایم و 100٪ ضمانت رضایت را ارائه می دهیم.

کارشناسان حقوق تجارت ما اطمینان حاصل می کنند که همه جنبه های راه اندازی مشاغل شما طبق کلیه قوانین مربوطه انجام می شود. ما می توانیم از هر جنبه ای ، از راه اندازی مشاغل خود گرفته تا خدمات حسابداری ، برنامه حساب بانکی شرکت ، خدمات شهروندی و اقامت و خدمات حقوقی به شما کمک کنیم.

مالیات بر سود هلند یک نوع مالیات بر درآمد برای پرداخت سود سهام به سهامداران شرکت ها است. قانون مالیات بر هلند برای نرخ ثابت سود سهام استفاده می کند. در صورت کسب و کار مطابق با معیارهای خاص، معافیت مالیاتی ممکن است اعمال شود. ماموران محلی ما می توانند به شما اطلاعات جامع در رابطه با رعایت قوانین مالیاتی مربوط به هر سازمان هلندی بدهند.

حداکثر نرخ مالیه مالیات بر سود هلند 25٪ است. با این حال، شرکت ها مالیات های سود سهام را تحقق نمی بخشند، اگر آنها شرایط خاصی را برای معافیت مشارکت بخواهند. این معافیت مربوط به سود سرمایه و سود سهام از سهام کمتر از 5٪ است. مؤسسات می توانند واجد شرایط شرکت در موارد معافیت در صورت فعال بودن و آزمون مالیاتی باشند (برای پرداخت مالیات بر اساس اصول هلندی). علاوه بر این، کمتر از 50٪ از دارایی های شرکت می تواند منفعل باشد. اگر شرکت فرعی مطابق با این شرایط باشد، درآمد حاصل از سود سهام از مالیات معاف است.

شرکت های هلندی که واجد شرایط برای معافیت مشارکت نیستند، برای مالیات با نرخ شرکت های معمولی نسبت به سود از سهام مسئول هستند. اگر شرکتهای تابعه هلندی مشمول مالیات شرکت باشند، اما آنها از همه معیارها برای به طور کامل از معافیت برخوردار نیستند، ممکن است یک اعتبار ویژه دریافت کنند.

وکلای ما در هلند می توانند اطلاعات مفصلی در مورد مقررات مربوط به درآمد سود را ارائه دهند.

مالیات شرکت هلندی

طبق قوانین ملی، شرکت هایی که در این کشور مستقر هستند، اقامت دارند و نیاز به پرداخت مالیات بر درآمد حاصل از آن در سراسر جهان دارند. اشخاص غیرمستقیم که در هلند فعالیت می کنند، مالیات را فقط با توجه به درآمد حاصل از تولید محلی به حساب می آورند.

هلند مالیات بر درآمد شرکت برای تمام سود حاصل از فعالیت های تجاری در هلند، از جمله درآمد حاصل از منابع خارجی، درآمد سرمايه و درآمد منفعل، اعمال می شود.

اداره مالیات هلند یا "Belastingdienst" در هلندی، آژانس مسئول درآمد داخلی و مالیات است. اگر به جزئیات بیشتری در مورد سیستم مالیات هلند نیاز دارید، با وکلای محلی ما تماس بگیرید. ما خدمات جامعی را با توجه به رعایت مالیات ارائه می دهیم. همچنین می توانید مقاله ما را بررسی کنید پرداخت مالیات در هلند.

هلند و سیستم مالیات آن مزایای ویژه بسیاری را به سرمایه گذاران بین المللی ارائه می دهند. مالیات شرکت ها در کشور بسته به سود مشمول مالیات مشاغل متفاوت است: دو نرخ با توجه به میزان درآمد تعیین می شود. وکلای محلی ما برای کمک به شما در گشایش شرکتی و برآورده سازی شرایط رعایت کامل مالیات شرکت های بزرگ در هلند در دسترس هستند.

مالیات شرکت در هلند

هر شرکتی که در هلند ادغام شده است، به عنوان یک شرکت مسکن مسئول مالیات شرکت در نظر گرفته می شود. اشخاص ساکن در برابر درآمد به دست آمده در سراسر جهان مالیات می پردازند، در حالی که اقوام غیر مقیم فقط از سود تولید شده در کشور مالیات می گیرند.

نرخ مالیات شرکت ها است ٪۱۰۰ برای حداکثر 200 000 یورو درآمد مشمول مالیات سالانه و برای مبالغ بیش از این مقدار 25.8٪ می شود. مالیات شرکت برای هر گونه سود حاصل از فعالیت های تجاری در هلند، از جمله درآمد حاصل از تجارت، عملیات بین المللی، درآمد غیرفعال و منبع و غیره دریافت می شود. اصولاً کلیه هزینه های مرتبط با فعالیت شرکت از کل سود کسر می شود.

اداره مالیات هلند یا "Belastingdienst" در هلندی، آژانس مسئول درآمد داخلی و مالیات است.

اخراج مالیاتی شرکت هلند

اقلام خاصی از درآمد از مالیات شرکت معاف هستند. این سود سهام و سود سرمایه از شرکت های وابسته و سود حاصل از تجارت خارجی است. این در دستورالعمل تابعه فرعی قرار دارد.

شرکت های تابعه محلی برای واجد شرایط بودن از مالیات شرکت های هلندی واجد شرایط هستند شرکت مادر هلندی دارای حداقل٪ 5٪ است. این شرکت های تابعه باید آزمایش کنند که آیا برای معافیت ها واجد شرایط هستند. شرکت والدین واجد شرایط برای معافیت مشارکت خواهد بود در صورتی که قبلا آنها با مالیات قابل قبول در کشوری که شرکت تابعه آن قرار دارد متهم شده اند. به طور مشابه، یک شرکت تابعه واجد شرایط برای معافیت شرکت می باشد در صورتی که دارایی های منفعل آن 50٪ از کل دارایی ها را نداشته باشد.

وکلای ما در هلند می توانند اطلاعات بیشتری درباره معافیت مالیاتی شرکت و درخواست آنها در رابطه با شما ارائه دهند شرکت هلند.

ویژگی های دیگر مالیات شرکت ها

سیستم مالیاتی در هلند ارائه می دهد امداد و مزایای مختلف. برای مثال، برخی از تخصیص بودجه برای فعالیت های توسعه و تحقیقاتی اعمال می شود. این کمک هزینه ها درآمد مشمول مالی شرکت را کاهش می دهد. به طور مشابه، شرکت هایی که در زمینه صادرات و واردات کار می کنند می توانند از یک رژیم خاص مالیاتی با توجه به تناژ در دسترس برای شرکت های حمل و نقل استفاده کنند.

افراد فیزیکی و شرکتی که فعالیت یا فعالیت تجاری در هلند را انجام می دهند باید از شرایط محلی برای مالیات پیروی کنند. پرداخت مالیات در هلند هر دو برای شرکت های ایجاد شده در کشور و شاخه های نهادهای بین المللی واجب است. ماده در نقش مالیاتی نقش دارد، آدرس کاری در هلند باید با نیازهای مواد توسط مقامات مالیاتی مطابقت داشته باشد.

اگر شما یک کسب و کار دارید، نمایندگان ما می توانند اطلاعاتی در مورد اصول حسابرسی و اصول حسابداری محلی سیستم مالیاتی هلند ارائه دهند. ما همچنین می توانیم در ثبت شرکت در هلند به شما کمک کنیم.

مالیات شرکت در هلند

La مالیات شرکت ها در هلند بر اساس اقامت است. شرکت هایی که به صورت محلی تأسیس می شوند، به عنوان اشخاص حقوقی ساکنان هلند، یک شرکت مقیم هلند در نظر گرفته می شوند. آنها با توجه به درآمدی که در سرتاسر جهان ایجاد می کنند، مالیات شرکت ها را مدیون هستند. شرکت های غیر مقیم فقط با توجه به درآمد ایجاد شده در کشور مشمول مالیات می شوند. نرخ مالیات شرکت ها 19٪ برای سود سالانه تا 200 000 یورو است. درآمد بیش از این مقدار با 25.8٪ مالیات مشمول مالیات است. در سال های آینده نرخ مالیات شرکت ها بیشتر کاهش خواهد یافت.

این کشور برای حق امتیاز یا بهره مالیات کسر نمی کند. سود سهام در سطح داخلی مالیات نمی شود. در غیر این صورت، نرخ مالیات بر سود سهام 15٪ است. هلند برای جلوگیری از مالیات مضاعف و کاهش بار مالیاتی بر شرکت ها، موافقت نامه های متعددی را با سایر کشورهای جهان امضا کرده است.

سایر مالیات های قابل اعمال برای شرکت ها در هلند، مالیات نقل و انتقال املاک و مالیات بر ارزش افزوده (نرخ استاندارد 21 درصد و نرخ کاهش 6 درصد) است. همه نهادها پرداخت می کنند مالیات بر ارزش افزوده در هلند نیاز به یک ثبت نام دارد

برای شرکت های هلندی، سال حسابداری معمولا یک تقویم را با طول دوره های 12 مطابقت می دهد. دوره های کوتاه تر می توانند در سال در نظر گرفته شوند. مالیات بر درآمد شرکت ها سالانه پرداخت می شود، تا 5 ماه پس از پایان سال مالی.

اداره مالیات هلند یا "Belastingdienst" به هلندی ، آژانس مسئول درآمد داخلی و مالیات است.

مالیات شخصی در هلند

ساکنان هلندی با توجه به درآمدشان در سراسر جهان مالیات می گیرند؛ افراد غیر انتفاعی مالیات را فقط بر درآمد محلی تولید می کنند. اصل مالیات افراد فیزیکی با سه بخش پیشرو است: بخش 1 به درآمد حاصل از مسکن، اشتغال یا شرکت ها اعمال می شود؛ بخش 2 برای درآمد حاصل از منافع قابل توجه است؛ بخش 3 برای سرمایه گذاری و پس انداز مناسب است.

افراد فیزیکی موظف به احترام به سال مالیاتی هستند و هر گونه بدهی را قبل از اولین ماه آوریل در سال آینده سپرده اند. تاخیر / عدم پرداخت جریمه می شود

اگر شما اطلاعات بیشتری در مورد مالیات و نیازهای مالیاتی می خواهید، دریغ نکنید با نمایندگان ما در هلند تماس بگیرید.

مالیات بر ارزش افزوده در هلند

هلند از سیستم مالیات بر ارزش افزوده (VAT) استفاده می کند که به زبان هلندی Belasting toegevoegde waarde (BTW) نامگذاری شده است. این سیستم بسیار شبیه به سیستمی است که در سایر کشورهای اتحادیه اروپا استفاده می شود. همه معاملات مشمول مالیات بر ارزش افزوده نیستند ، اما در هلند اخذ این مالیات بر ارزش افزوده بسیار معمول است. نرخ عادی مالیات 21 است و این نرخ (تقریبا) برای کلیه کالاها و خدمات توسط مشاغل داخل هلند اخذ می شود.

اگر محصولات از خارج از اتحادیه اروپا وارد می شوند ، ممکن است این نرخ مالیات بر ارزش افزوده اعمال شود. هلند همچنین از نرخ ویژه مالیات پایین تر استفاده می کند. این میزان سالها 6 درصد بود و برای کالاها و خدمات خاصی اعمال می شود ، به عنوان مثال ، محصولات غذایی ، دارو ، هنر ، اشیاء عتیقه ، کتاب ، ورود به موزه ها ، باغ وحش ها ، تئاترها و ورزش. این میزان از سال 9 به 2019 درصد افزایش یافته است.

مالیات بر ارزش افزوده (مالیات بر ارزش افزوده) یک مالیات مصرفی است که همه کشورهای عضو اتحادیه اروپا از آن استفاده می کنند، از جمله هلند. به عنوان یک مالیات مصرف، بار پرداخت آن بر مصرف کننده نهایی کالاها یا خدمات قرار می گیرد. در حالیکه تمام کشورهای عضو اتحادیه اروپا مالیات بر مالیات بر ارزش افزوده را اعمال می کنند، هر کشور عضو می تواند تصمیم بگیرد که چه مالیاتی و چه سطوح نرخ. مالیات بر ارزش افزوده در هلند مالیات غیرمستقیم محسوب می شود، زیرا برای اولین بار به فروشنده کالا یا خدمات پرداخت می شود. فروشنده سپس مالیات را به مقامات مالی می پردازد.

اطلاعات بیشتر در مورد نرخ مالیات بر ارزش افزوده هلند

نرخ مالیات بر ارزش افزوده در هلند نسبتاً ساده است. با این حال ، برخی از استثنائات وجود دارد که درک هر جزئیات را دشوار می کند. اگر می خواهید مطمئن باشید که همه کارها را به درستی انجام می دهید ، بهتر است از یک مشاور استفاده کنید که بتواند شما را در این روند راهنمایی کند. Intercompany Solutions مثلا. ما می توانیم به راه اندازی کسب و کار شما در هلند کمک کنیم. ما راه حل های شرکتی را برای سرمایه گذاران و شرکت های سراسر جهان ارائه می دهیم و به مشتریان بین المللی که علاقه مند به تشکیلات شرکت و خدمات شرکتی هستند خدمات ارائه می دهیم. ما به کارآفرینان در همه جنبه های تشکیل شرکت خود کمک می کنیم. درباره راه اندازی کسب و کار در هلند بیشتر بخوانید.

نرخ های مختلف مالیات بر ارزش افزوده در هلند

هلند دارای چندین نرخ مالیات بر ارزش افزوده و فهرستی از کالاها و خدمات معاف از مالیات بر ارزش افزوده است. نرخ اصلی و عمومی مالیات بر ارزش افزوده هلندی 21 است و از سال 2012 تا کنون چنین بوده است. این نرخ در بیشتر کالاها و خدمات صدق می کند.

نرخ مالیات بر ارزش افزوده ویژه 9 that وجود دارد که برای بخش فرعی کالاهایی که ضروری محسوب می شوند اعمال می شود. این کالاها شامل غذاها و نوشیدنی ها (اما نه الکل) ، دام هایی که برای اهداف کشاورزی مورد استفاده قرار می گیرند ، ملزومات پزشکی (مانند داروهای تجویزی) ، بیشتر مواد خواندنی و دانه هایی برای استفاده در کشاورزی و باغبانی است. موادی که برای بازسازی منزل خریداری می شوند نیز گاهی بسته به سن خانه با این نرخ مالیات دریافت می شود. چند سرویس نیز وجود دارد که با این نرخ کمتر از 6 درصد مشمول مالیات می شوند. از جمله این موارد می توان به خدمات آرایشگری ، خانه های اجاره ای برای تعطیلات ، اجراهای عمومی که هنری تلقی می شوند (نمایش و اجرای موسیقی) و بیشتر خدمات حمل و نقل اشاره کرد.

برای کالاهایی که در هلند مصرف نمی شوند ، مالیات بر ارزش افزوده صفر اعمال می شود. اگر آنها به خارج از اتحادیه اروپا حمل و مصرف شوند ، مالیات بر ارزش افزوده اعمال نمی شود. به همین ترتیب ، اگر کالا توسط یک نهاد تجاری قانونی در کشور دیگری از اتحادیه اروپا خریداری شود ، آن واحد مسئول اخذ مالیات بر ارزش افزوده از مصرف کننده نهایی در کشوری است که در آن موجود است. با این حال ، اگر کالا به مصرف کننده نهایی در کشور دیگر اتحادیه اروپا ارسال شود ، باید مالیات بر ارزش افزوده را در هلند اخذ کنید.

معافیت های مالیاتی در هلند

هلند همچنین تعدادی معافیت دارد. صادرات قابل مشاهده از جمله این موارد است. اینها دارای رتبه صفر هستند. اگر معافیت مالیات بر ارزش افزوده اعمال می شود ، نیازی به پرداخت مالیات ندارید و همچنین نمی توانید آن را کسر کنید. لیستی از خدمات وجود دارد که در هلند کاملاً از مالیات بر ارزش افزوده معاف است. با معافیت ، دولت هیچ مالیاتی از آنها دریافت نمی کند. این معافیت ها شامل خدمات پزشکی ارائه شده توسط پزشک یا پرستار ، خدمات بانکی ، مشاوره و خدمات بیمه ، خدمات مراقبت از کودکان و خدمات آموزشی است.

خدمات روزنامه نگاری نیز از مالیات بر ارزش افزوده معاف هستند ، اما تنها در صورتی که خدماتی که روزنامه نگار ارائه می دهد مالکیت معنوی تلقی شود و فقط ایده های اصلی آن روزنامه نگار باشد. تعیین اینکه چه چیزی معاف از مالیات بر ارزش افزوده نیست و چه چیزی ممکن است مشکل باشد ، و پیشنهاد می شود که همیشه برای اطمینان از وضعیت مالیات بر ارزش افزوده خاص خود با یک مشاور محلی صحبت کنید. امکان بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده که از هزینه ها و سرمایه گذاری های مربوط به کالاها و خدمات مشمول معافیت های مالیات بر ارزش افزوده دریافت می شود وجود ندارد. کالاها و خدماتی که از مالیات بر ارزش افزوده معاف می شوند عبارتند از: اجاره یا فروش اموال غیرمنقول (به شرطی که ساختمان بیش از 2 سال سن داشته باشد) ، خدمات مراقبت های بهداشتی ، مراقبت از کودکان ، خدمات مراقبت از کودک و مراقبت از منزل و سایر موضوعات مشابه.

آیا معافیت مالیاتی دیگری در هلند وجود دارد؟

اینها تنها معافیت های مالیاتی در هلند نیستند. سایر معافیت های مالیاتی شامل سازمان های ورزشی و باشگاه های ورزشی ، خدمات ارائه شده توسط موسسات فرهنگی اجتماعی ، خدمات مالی و بیمه ها ، خدمات ارائه شده توسط آهنگسازان ، نویسندگان و روزنامه نگاران ، آموزش و فعالیت های جمع آوری کمک های مالی است. همچنین یک طرح کشاورزی وجود دارد که برای کشاورزان کشاورزی و دامداری ، جنگلداران و باغداران بازار اعمال می شود. همه کالاها و خدماتی که توسط این کارآفرینان ارائه می شود نیز از مالیات بر ارزش افزوده معاف هستند. این طرح 'Landbouwregeling' نامیده می شود. همه معافیت های مالیاتی دیگر در هلند را می توان از اداره مالیات هلند درخواست کرد.

خرید بدون مالیات

موضوعی که نیاز به توجه خاصی دارد خرید بدون مالیات است. اگر می خواهید به مشتریانی که مایل به خرید بدون مالیات هستند کالا ارائه دهید ، باید اقدامات و اقدامات احتیاطی اضافی را انجام دهید. به عنوان مثال ، برای اطمینان از اینکه این مشتریان خارج از اتحادیه اروپا زندگی می کنند ، باید شناسه یا گذرنامه آنها را بررسی کنید. شرط دیگر این است که کالاهایی که می فروشید با مشتری از اتحادیه اروپا خارج شوند. در مواردی که مالیات بر ارزش افزوده دریافت می کنید ، می توانید در مراحل بعدی به مشتری مراجعه کنید. شما می توانید با ارائه یک فاکتور به مشتری ، که شماره شناسه مشتری را نیز ذکر می کند ، می توانید به این مهم برسید. آنها باید این سند را برای صادرات توسط گمرک امضا کنند. پس از امضای فاکتور ، آنها می توانند آن را برای شما ارسال کنند و شما می توانید مالیات بر ارزش افزوده ای را که پرداخت کرده اید مسترد کنید.

نرخ مالیات بر ارزش افزوده برای کارآفرینان خارجی

اگر در هلند تجارت می کنید ، اما کسب و کار شما خارج از هلند تأسیس شده است ، باید با مقررات هلندی برخورد کنید. اگر خدمات یا محصولی که ارائه می دهید در هلند ارائه می شود ، معمولاً باید مالیات بر ارزش افزوده را در اینجا بپردازید. با این حال ، در واقعیت ، مالیات اغلب معکوس به شخصی که خدمات یا محصول را دریافت می کند ، تعلق می گیرد. اگر این امکان وجود ندارد ، باید مالیات بر ارزش افزوده را در هلند بپردازید. اگر مشتری شما کارآفرین یا شخص حقوقی مستقر در هلند باشد ، مالیات بر ارزش افزوده معکوس می شود. در این صورت ، می توانید مالیات را از صورتحساب خود حذف کرده و "مالیات بر ارزش افزوده معکوس" را ذکر کنید. به شما اجازه داده می شود مالیات بر هر هزینه مربوط به این معامله را کسر کنید.

ثبت نام مالیات بر ارزش افزوده در هلند

اگر شرکت شما هر کالا و خدمات را برای مصرف در هلند یا اتحادیه اروپا فراهم می کند، پس باید ثبت نام برای مالیات بر ارزش افزوده. هنگامی که شما ثبت نام کردید، شما ملزم هستید که گزارش مالیات بر درآمد سالانه را ارسال کنید و پرداخت های منظمی را برای خدمات مالی مالیات بر ارزش افزوده دریافت کنید. این اسناد مالیات بر ارزش افزوده را می توان از طریق الکترونیکی انجام داد. پرداخت ها می تواند به صورت ماهانه یا سه ماهه انجام شود. بعضی از شرکت های کوچک که مالیات بر ارزش افزوده بسیار اندک دارند ممکن است به جای پرداخت منظم در طول سال، بتوانند یک بازپرداخت و مالیات سالانه مالیات بر ارزش افزوده را پرداخت کنند. شما باید با یک مشاور مشورت کنید تا تعیین کنید که آیا پرداخت های مالیات بر ارزش افزوده شما به اندازه کافی کم است تا واجد شرایط برای یک پرداخت واحد سالانه باشد.

لطفاً برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد مسائل مالیات بر ارزش افزوده در هلند ، با مشاور هلندی ما تماس بگیرید. ما می توانیم در مورد معافیت های مالیاتی و آنچه باید برای واجد شرایط بودن آنها انجام دهید ، به شما توصیه کنیم. ما همچنین می توانیم در ارائه اظهارنامه مالیاتی سالانه به شما کمک کنیم و به شما کمک کنیم تا شرکت خود را برای مالیات بر ارزش افزوده در هلند ثبت کنید.