در ماه اکتبر دولت هلند یک سند اعلام برنامه های آینده خود را منتشر کرد. این مقاله پس از مذاکره بیش از 200 روز به پایان رسید. سند وعده تغییر در جنبه های مختلف جامعه است. آنها شامل پولیس اضافی پولیس و ارتقاء مبارزه با تروریسم و امنیت سایبری هستند. دولت همچنین اصلاحات در بازار کار را در مورد حقوق بیمار، روش های اخراج، قوانین بازنشستگی پدر و مادر و حداقل دستمزد ارائه می دهد. در نظر دارد سیستم جدیدی برای حقوق بازنشستگی را تصویب کند و قوانین برای مزایای کودک را اصلاح کند. این مقاله همچنین شامل طرح هایی در مورد تغییرات اقلیمی، مهاجرت، آموزش و پرورش و مسکن است.
مجازات 30 بازپرداخت٪
برنامه های دولت به طور خاص به کارکنان خارجی مرتبط با تغییرات قانون صد و سی در چارچوب اصلاحات مالیاتی پیش بینی شده مربوط می شود.
مجازات 30 بازپرداخت٪ مزایای مالیاتی را به کارکنان خارجی بسیار ماهر در کشور می دهد و به آنها اجازه می دهد 30 درصد از دستمزد خود را بدون مالیات دریافت کنند. بنابراین این کارکنان مالیات بر هفتاد درصد درآمد خود را پرداخت می کنند. این قانون نوعی از بازپرداخت هزینه های مهاجرین است که برای جابجایی آنها به کشور، از جمله مسکن، مسافرت و ویزا می باشد. این مزیت مالیاتی یک روش برای جذب کارفرمایان مجرب بین المللی و پر کردن شکاف های موجود در هلند است. کارکنان خارجی در حال حاضر می توانند مزایای سال 8 را ادعا کنند، هرچند برآورد شده است که تنها در حدود 80 درصد آنها از آن بهره مند شده اند.
در ماه اکتبر گذشته دولت اعلام کرد که به زودی حداکثر دوره حاکمیت 30 از 8 به 5 سال کاهش خواهد یافت. این تغییر برای تازه واردین و کارکنانی که قبلا از این مزیت استفاده می کنند، اعمال خواهد شد.
در مورد حکم بازپرداخت 30 درصدی در ما بیشتر بخوانید FAQ.
تقاضانامه 30 000 امضا شده است
تاکنون تقریبا 30 000 تقاضا از دولت هلند درخواست کرده است که حکومت قدیمی را برای کارکنانی که قبلا به کشور منتقل شده اند و در حال حاضر از مزایای استفاده کنند.
مردم گروه های فیس بوک را برای برجسته سازی و بحث در مورد این موضوع ایجاد کرده اند و کمپین برای جمع آوری پول برای مبارزه در دادگاه تصمیم دولت را راه اندازی کرده اند. آنها می گویند که آنها اختیار حکومت برای تغییر سیاست کارکنان خارجی در آینده را به رسمیت شناخته است، اما این اصلاحات نباید به مهاجران کنونی که قبلا به هلند منتقل شده اند، با این فرض که آنها حق دارند 8 - 10 سال با کاهش مالیات.
تصمیم برای محدود کردن حاکمیت قانون 30 برای حامیان موجود بدون یک دوره انتقال، موجب نگرانی زیادی در میان سرمایه گذاران شده است. کارفرمایان کارگران بین المللی نیز در مورد پیامدهای تغییر پیشنهاد نگران هستند.
بسیاری از وکلای متخصص در زمینه مالیات با افرادی که نگرانی های مربوط به مفاد حاکمیت را دارند، با آنها تماس گرفته اند.
60 کارگر خارجی در هلند که شرایط سختگیرانه درآمد را برآورده می کنند ، با عواقب مالی قابل توجهی روبرو خواهد شد. اگر به عنوان مثال ، یک مهاجری سالانه 000 هزار یورو درآمد کسب کند ، پس او مجبور است تقریباً 60 یورو مالیات بیشتری بپردازد. این کاهش چشمگیر درآمد شخصی باعث می شود که کشور برای متخصصان خارجی جذابیت کمتری داشته باشد. بسیاری از کشورهای دیگر در سراسر جهان از کارمندان ماهر استقبال می کنند ، بنابراین افرادی که مایل به کار در خارج از کشور هستند احتمالاً مکان های دیگری را انتخاب می کنند. برای مقابله با این روند ، کارفرمایان هلندی باید بسته های بسیار جذاب تری را برای جابجایی و حقوق بهتر ارائه دهند.
کارگران بین المللی در هلند نگرانی های خود را با ارائه شکایات و اهدا پول برای مبارزه برای به چالش کشیدن تصمیم. فردی که در سال گذشته وارد هلند شده است روی صفحه ای که او اخیرا یک آپارتمان را خریداری کرده است، یک وام مسکن سی ساله را مشاهده کرد. او احساس می کند که توسط دولت فریب خورده است که تصمیم گرفت قوانین را با عقود موقت تغییر دهد و این عمل را نادرست می داند.
شما می توانید اطلاعات بیشتر در این کمپین را در: https://www.gofundme.com/expatfund یا hashtag #aDEALisaDEAL
Intercompany Solutions ارائه خدمات مشاوره جامع مالی به مهاجران که در خارج از کشور زندگی و کار می کنند. صرف نظر از وضعیت شما ، ما به شما کمک خواهیم کرد که منابع مالی خود را به وضوح ببینید و خود را برای آینده آماده کنید.
در سپتامبر 19، 2017 (روز بودجه در هلند) یک پیشنهاد قانونی رسمی برای اصلاح مالیات بر درآمد هلندی در سود سهام در رابطه با طرح مالیاتی 2018 منتشر شد. به طور خلاصه، این پیشنهاد به معافیت گسترده تر از پرداخت مالیات بر درآمد تقسیم می شود که به طور یک جانبه به منظور حفظ مطلوبیت مالی در هلند مورد استفاده قرار می گیرد.
در همان روز سنا کلیه پیشنهادات مندرج در برنامه مالیات برای سال 2018 را تصویب کرد.
معافیت هلندی از پرداخت مالیات بر سود سهام قبل از ماه ژانویه 1، 2018
چندین سال است که هلند توزیع سود سهام به شرکت های مادرانه اتحادیه اروپا یا EEA (اتحادیه اروپا) را از مالیات بر اساس مالیات بر اساس دستورالعمل شورای 2011 / 96 / EU در سیستم مشترک مالیات در مورد شرکت های مادر و شرکت های تابعه از کشورهای مختلف براساس این سند، هر گونه درآمد توزیع شده توسط شرکت های تابعه به شرکت های مادر در کشورهای مختلف، مستلزم عدم پرداخت مالیات بر سود سهام در صورت انجام موارد زیر خواهد بود:
- فرم حقوقی شرکت مادر باید در ضمیمه I دستورالعمل 2011 / 96 / EU ذکر شود؛
- شرکت مادر باید در یک کشور عضو اتحادیه اروپا تحت قانون ملی خود اقامت کند و مالیات شرکت را بدون درآمد بدون معافیت پرداخت کند.
- این شرکت باید حداقل 10 درصد از حق رای (یا سرمایه) شرکت تابعه را در اختیار داشته باشد. این دستورالعمل برای کاهش این شرط برگزاری اصلاح شد. این میزان از 25٪ برای 2005 به 20٪ برای 2006 کاهش یافته است. برای دو سال آینده 15٪ و در سال 2009 10٪ شد.
- الزام حداقل مدت برگزاری (در صورت وجود) باید اجرا شود.
تمدید تمدید از مالیات بر درآمد هلندی در سود سهام از ژانویه 1، 2018
از ابتدای سال 2018 ، معافیت هلند از مالیات بازدارندگی مربوط به سود سهام دامنه وسیع تری دارد. در مورد توزیع سود سهام در موارد زیر اعمال می شود:
- شرکت مادر می توانست برای معافیت مشارکت در هلند واجد شرایط باشد ، یعنی علاقه آن به واحد توزیع کننده / شرکت تابعه 5٪ یا بیشتر باشد.
- شرکت والدین ساکن در EEA، EU یا کشوری است که قرارداد مربوط به مالیات را با هلند از جمله مقررات سود سهام امضا کرده است.
- این شرکت با توجه به سود سهام تحت معاهده بین هلند و کشوری که در آن بر اساس مقررات ضد سوء استفاده قرار دارد، کاهش مالیات استهلاک را رد نکرده است.
- شرکت والدین بخشی از سرمایه شرکت توزیع کننده / شرکت تابعه خود را با هدف اصلی برای جلوگیری از مالیات بر درآمد هلندی در سود سهام نپردازد. این وضعیت از طریق "آزمون ذهنی" تایید شده است. ارزیابی برای بررسی اینکه آیا شرکت دارای بخشی از سرمایه متعلق به شرکت توزیع کننده / شرکت تابعه است با هدف متوقف کردن مالیات بر مالیات بر درآمد هلندی در سود سهام و اگر شرکت قرار داده شده برای دستیابی به موقعیت بهتر با توجه به مالیات بر مالیات بر درآمد هلندی . اگر ارزیابی یک نتیجه مثبت را به دست آورد، آن را با یک «آزمون عینی» دنبال می کند. هدف آن این است که اطمینان حاصل کنید که آیا مؤسسه مصنوعی است یا خیر، یعنی برای دلایل مشروع کسب و کار که منعکس کننده واقعیت اقتصادی نیست، ایجاد نشده است. به طور کلی، نهاد ها در مورد موارد مصنوعی در نظر گرفته نمی شوند:
- شرکت مادر دارای یک تجارت عامل است؛ یا
- این شرکت هلدینگ است که در مقایسه با سهامداران غیرمستقیم (شرکت مادربزرگ) دارای مشاغل عملیاتی موقعیت بهتری نسبت به مالیات نگهداری سود سهام هلند کسب کرده است ، اما ماده مربوطه کافی است. این بدان معناست که شرکت مادر (هلدینگ متوسط) علاوه بر موارد موجود در قانون هلند ، دو شرط اضافی برای ماده را نیز برآورده می کند: 1) شرکت مادر دارای هزینه هایی برای کارکنان کمتر از 100 یورو است. 000) شرکت مادر در آنجا فعالیت اداری خود را انجام می دهد.
الزامات اضافی برای مواد از آوریل 1، 2018 استفاده می شود.
چه کسی مزیت دارد؟
معافیت مالیات بر مالیات بر درآمد هلندی به مزایده شرکت های مادرانی که در خارج از اتحادیه اروپا مستقر هستند و شرکت های فعال دارند و در حوزه های قضایی که هلند معاهدات مالیاتی را امضا کرده است، اقامت دارد. این معاهدات باید شامل مفاد در مورد سود سهام باشد که برای کاهش مالیات جزئی است.
Intercompany Solutions BV
آیا شما در حال توسعه یک کسب و کار در خارج از اتحادیه اروپا و در نظر گرفتن گسترش به بازارهای جدید فراتر از مرزهای کشور خود را؟ محدوده گسترده تر از معافیت مالیات بر درآمد سود سهام هلند صلاحیت مناسب برای کسب و کارهای خارج از اتحادیه اروپا را به دنبال گزینه هایی برای گسترش عملیات خود را به هلند و اروپا است.
تیم ما در Intercompany Solutions از مهارت ها و دانش لازم برای پشتیبانی شما در هر مرحله از روند گسترش شما برخوردار است. آیا برای شما مفید است که با یک شریک صالح همکاری کنید تا در برنامه های خود برای گسترش به شما کمک کند؟ با متخصصان ما در تماس باشید ، در مورد ایده های خود بحث کنید و ببینید چه کاری ما می توانیم برای شما انجام دهیم.
دولت هلند عمدتا از طریق مالیات درآمد کسب می کند. وزارت مالیه قوانین ملی مربوط به مالیات را اجرا می کند و Belastingdienst با اتمام واقعی آن مواجه است. اگر درآمد خود را در طول اقامت در هلند درآورید، باید مالیات بدهید.
تاریخچه مختصر مالیات در هلند
مردم هلندی پرداخت مالیات را چندین قرن پیش آغاز کرده اند. در 1800، دولت از طریق مالیات کالاهای ضروری مانند صابون، هیزم، نمک، گوشت، دانه، شراب، زغال سنگ، پشم و ذغال سنگ، درآمد خود را تضمین می کند. در آن زمان همه مردم بدون توجه به درآمد واقعی خود، به طور مساوی مالیات می گرفتند.
در 1806 وزیر دارایی در آن زمان، الکساندر گوگل سیستم کلی مالیاتی را معرفی کرد. مالیات بر درآمد، یا "inkomstenbelasting"، تنها در 1914 به تصویب رسید. هدف آن این است که مالیات بر درآمد مربوط به هر کس را با توجه به اصل درآمد داشته باشیم: "هرچه بیشتر درآمد کسب کنید، بیشتر پرداخت می کنید."
بیست سال بعد، در 1934، مالیات بر فروش (omzetbelasting) معرفی شد. در 1968 آن را جایگزین کرد مالیات بر ارزش افزوده در فروش. در 1964 دولت مالیات بر حقوق و دستمزد یا "loonbelasting" را تصویب کرد.
Belastingdienst (دفتر مالیاتی هلندی)
دفتر هلندی برای جمع آوری مالیات ها و آداب و رسوم Belastingdienst نامیده می شود و در ساختار وزارت مالیه قرار دارد. مسئولیت های آن عبارتند از:
- صادرات کالا، واردات و ترانزیت؛
- تشخیص تقلب (اقتصادی، مالی و مالی)؛
- جمع آوری و جمع آوری مالیات؛
- پرداخت مزایای مربوط به درآمد برای مراقبت های بهداشتی، اجاره و مراقبت از کودکان.
سیستم مالیاتی در هلند
چه نوع متداول مالیاتی در هنگام کار و زندگی در هلند با شما مواجه خواهد شد؟ آیا شما مجاز است که سالانه برای مالیات بر درآمد ارسال کنید؟ این مقاله به شما اطلاعات لازم در مورد سیستم مالیاتی در کشور می دهد.
مشاوران مالی هلندی
مالیات های خود را محاسبه نکنید. این حتی برای اکثریت شهروندان هلندی نیز اعمال می شود و نیازهای مالیاتی می تواند به ویژه برای بین المللی ها گیج کننده باشد. سرویس درآمد این مشکلات را در شعار خود تصدیق می کند: "هیچ راهی برای لذت بردن از آن وجود ندارد، اما با ما آسان تر است."
در صورت نیاز به کمک به محاسبه مالیات خود و ارائه اسناد لازم، لطفا با مشاوران ما تماس بگیرید. آنها خوشحال خواهند شد که به شما کمک کنند.
مجاز 30٪ بازپرداخت
مهاجرانی با مدارک عالی که در هلند کار می کنند، واجد شرایط مزیت مالیاتی 30٪ می باشند. بررسی کنید که آیا معیارهای بازپرداخت را در مورد این مقاله.
در زیر پاسخ به شایع ترین سوالات مربوط به مجاز 30٪ بازپرداخت در هلند:
چه زمانی باید برای حق امتیاز بازپرداخت 30٪ درخواست کنم؟
Expats ممکن است برای این مزیت مالیاتی در ماه 4 پس از پایان قراردادهای کاری خود اعمال شود. برای افرادی که پس از بازه زمانی ماه 4 اعمال می شود، حکم در ماه پس از ارسال درخواست موثر است. افرادی که مدت زمان مدیدی در هلند استخدام شده اند می توانند از مزایای بازپرداخت٪ 30 بهره مند شوند، اما در سال های گذشته اعمال نخواهد شد. دوره پردازش برنامه وابسته به حالت است و ممکن است از 1 تا 6 ماه باشد.
آیا حداکثر زمان برای حصول بازپرداخت 30٪ است؟
در آغاز سال 2012 ، این دوره 8 سال تعیین شد. برای درخواستهای تأیید شده قبل از 2012 ، این مدت ده سال باقی مانده است. پس از 5 سال ممکن است از متقاضیان خواسته شود تا مدرکی مبنی بر ادامه تحقق الزامات حکم را ارائه دهند. اشتغال قبلی و اقامت در کشور مدت زمان حکم بازپرداخت را کاهش می دهد.
در اکتبر 2017، دولت هلند برنامه های خود را برای کاهش مدت حاکمیت 30٪ از 8 به 5 سال اعلام کرد. ادامه مطلب در آخرین تحولات.
چگونه می توانم قوانین بازپرداخت٪ 30 را در هنگام تغییر شغل حفظ کنم؟
این مزایای مالیاتی را حفظ نکنید، تا زمانی که اشتغال جدید بیش از 3 ماه پس از پایان دادن به دوره قبلی آغاز نشود. روش برای درخواست باید در طی ماه 4 از آغاز کار جدید تکرار شود. کارفرمای جدید باید بیانیه ای ارائه دهد که متقاضی مدارک نادر و دانش تخصصی دارد.
اگر درخواست من برای حکم بازپرداخت٪ 30 را رد کند چه می توانم انجام دهم؟
در صورتی که مقامات صلاحیتان درخواست شما را رد کنند، می توانید در عرض چند هفته 6 اعتراض کنید. اگر تصمیم باقی می ماند، شما می توانید درخواست تجدید نظر کنید.
چگونه حقوق و مزایای بازپرداخت 30٪ اعمال می شود؟
بازپرداخت مربوط به حقوق و دستمزد ناخالص با کارفرما است. مزایای بازنشستگی تحت شرایط مختلف قرار می گیرند. بقیه مزایا (پاداش ها، حقوق بازنشستگی، و غیره) در حقیقت در صورتی تعلق می گیرد که آنها به عنوان حقوق بازپرداخت محسوب می شوند. این الزامات حقوق و دستمزد برای محققان و سایر دانشمندانی که در زمینه آموزش و پرورش، مانند کارآموزان پزشکی کار می کنند، مشتاق است.
تعریف یک «کارمند ورودی» چیست؟
در هلند یک کارمند ورودی، فردی است که قبل از شروع کارش حداقل دو سوم از دو سال گذشته حداقل 150 کیلومتر دور از مرزهای کشور است.
چگونه می توانم ثابت کنم که من دارای مدارک ارزشمند و دانش تخصصی در زمینه بازار کار هلندی هستم؟
تحصیلات دانشگاه و / یا تجربه کار زیاد می تواند ارزش بالای مهارت های خود را در بازار کار توجیه کند. علاوه بر این، کارفرمای شما باید با ذکر مدارک نادر خود، زمینه معقول (به صورت کتبی) برای استخدام شما فراهم کند. در نظر داشته باشید که از زمان آغاز 2012 الزام حداقل دستمزد تقریبا نیاز به مهارت را جایگزین کرده است. با این حال، برای موقعیت های خاص، هنوز ممکن است خواسته شود که مدارک تحصیلی خود را ثابت کنید.
آیا عواقب منفی برای حصول بازپرداخت٪ 30 وجود دارد؟
کاهش مالیات بر درآمد 30 با توجه به حقوق و دستمزد ناخالص، منجر به کاهش قابل توجهی در مزایای بیکاری و معلولیت، بازپرداخت مالیات (وام های رهنی)، حقوق بازنشستگی، تامین اجتماعی، و غیره می شود، زیرا بیشتر یا حتی منحصرا بر اساس حقوق و دستمزد مالیاتی است.
هر شرکت هلندی ملزم به ثبت نام در ثبت تجارت اتاق بازرگانی است. این یک پیش نیاز ضروری برای ثبت نام مالیات بر ارزش افزوده و انجام سایر وظایف مالی است. روال برای همه انواع اشخاص حقوقی، از جمله شرکت های محدود خصوصی ، شرکت های با مسئولیت محدود ، بنیادها و انجمن ها. ثبت نام در اتاق بازرگانی همچنین برای مشارکت ها (به عنوان مثال مشارکت های عمومی) و مالکان انفرادی الزامی است. روش اشتراک در اداره ثبت تجارت شامل پرداخت هزینه ثبت نام به مبلغ 50 یورو است.
پس از اتمام فرایند ثبت نام، اتاق بازرگانی شماره ثبت را صادر می کند. اشخاص حقوقی و انجمن همچنین شماره شناسایی اضافی (RSIN) را بدست می آورند. علاوه بر این، شاخه های شرکت دارای شماره های استقرار اعداد منحصر به فرد 12 می باشند.
پس از ورود موفق به رجیستر تجارت، اتاق بازرگانی به طور خودکار اطلاعات شرکت را به سیستم مالیاتی منتقل می کند.
در همین حال، نهاد شما برای مالیات بر ارزش افزوده در کشور نیز ثبت شده است. شماره مالیات بر ارزش افزوده در زمان ثبت نام در اتاق بازرگانی برای صاحبان انفرادی و در عرض چند هفته برای سایر اشکال تجاری صادر می شود: شرکت ها، شرکت های با مسئولیت محدود، مشارکت. مگر اینکه سوالات اضافی توسط اداره مالیات برای تعیین وضعیت مالیات بر ارزش افزوده شما وجود داشته باشد.
شماره مالیات بر ارزش افزوده در هلند
پس از ثبت شماره مالیات بر ارزش افزوده هلند ، اطلاعات زیر را در مورد شماره مالیات بر ارزش افزوده دریافتی در نظر بگیرید: این شامل چهارده کاراکتر است که با NL (کد کشور) شروع می شوند ، با شماره شناسایی یا شماره خدمات مدنی ادامه می یابند و با کد سه رقمی از B01 تا B99 به پایان می رسد. شماره مالیات بر ارزش افزوده هلند شما توسط مقامات مالیاتی محلی در فرم ها و نامه هایی که برای شما ارسال می کنند ، اعلام می شود. در برخی از فرم ها ، مقامات از شماره مالیات عمومی شما استفاده می کنند. این تقریباً با شماره مالیات بر ارزش افزوده یکسان است اما کد کشور را ندارد.
مالیات بر ارزش افزوده در هلند
نرخ مالیات بر ارزش افزوده در هلند می تواند 0، 9 یا 21٪ باشد، بسته به نوع مورد. اگر شما در یک کشور خارجی کار می کنید، نرخ٪ 0 ممکن است اعمال شود. برای بسیاری از خدمات و کالاها، کشور میزان کاهش 9٪ (مانند دارو، غذا، بازسازی مسکن - رنگ و گچ) را اعمال می کند. برای سایر خدمات یا کالاها، مقامات هزینه مالیات بر ارزش افزوده را به میزان کلی 21٪ می پردازند. بعضی از فعالیت ها در محدوده صنایع خاصی به مالیات بر ارزش افزوده تعلق نمی گیرد، یعنی معافیت اعطا شده است. اینها عبارتند از روزنامه نگاران، نویسندگان، آهنگسازان و کاریکاتوریستها، منافع جمعی، بیمه و خدمات مالی، مراقبت های بهداشتی، جمع آوری پول، قمار، آموزش و پرورش، مراقبت از کودکان، تلویزیون و رادیو، باشگاه های ورزشی و سازمان ها.
اگر شما نیاز به اطلاعات بیشتر و کمک به ثبت نام مالیات بر ارزش افزوده در هلند دارید، لطفا با تیم محلی وکلا تماس بگیرید. شما همچنین می توانید در مورد مالیات در هلند بیشتر بخوانید.
به روز شده: 6 فوریه 2024
هلند از سیستم مالیاتی ارزش افزوده (کوتاه: مالیات بر ارزش افزوده) استفاده می کند. این سیستم بسیار شبیه به سیستم است که در کشورهای دیگر اتحادیه اروپا استفاده می شود. همه معاملات در معرض مالیات بر ارزش افزوده نیستند، اما در هلند، این مالیات بر ارزش افزوده بسیار رایج است. نرخ مالیات منظم 21٪ است و این نرخ در تقریبا تمام کالاها و خدمات توسط شرکت های تجاری در هلند مورد تقاضا قرار می گیرد.
اگر محصولات از خارج از اتحادیه اروپا وارد شوند، این نرخ مالیات بر ارزش افزوده نیز ممکن است اعمال شود. هلند نیز نرخ پایین تری دارد. این نرخ تا سال 6 2019 درصد بود. این نرخ از سال 9 به 2019 درصد افزایش یافته است و برای کالاها و خدمات خاصی اعمال می شود، به عنوان مثال، محصولات غذایی، دارو، هنر، عتیقه جات، کتاب، ورود به موزه ها، باغ وحش ها، تئاترها، و ورزش
خوانده شده در اینجا برای اطلاعات بیشتر در مورد سیستم مالیاتی هلندی.
معافیت مالیات بر ارزش افزوده هلند
البته هلند هم یکسری معافیت دارد. صادرات قابل مشاهده از جمله این موارد است. اینها دارای امتیاز صفر هستند. همچنین برخی از معافیت ها برای کالاها و خدمات خاص، عمدتاً خدمات پزشکی، فرهنگی و آموزشی وجود دارد. اگر معافیت های مالیات بر ارزش افزوده اعمال شود، نیازی به پرداخت مالیات نیست و نمی توانید آن را کسر کنید.
مطالبه بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده که بابت هزینه ها و سرمایه گذاری های مربوط به کالاها و خدماتی که مشمول معافیت مالیات بر ارزش افزوده می شوند ، امکان پذیر نیست. کالاها و خدماتی که از مالیات بر ارزش افزوده معاف هستند عبارتند از: اجاره یا فروش اموال غیرمنقول (به شرط داشتن سن> 2 سال) ، خدمات مراقبت های بهداشتی ، مراقبت از کودکان ، خدمات مراقبت و مراقبت در منزل و سایر موارد.
آیا معافیت مالیاتی دیگری در هلند وجود دارد؟
اینها تنها معافیت های مالیاتی در هلند نیستند. سایر معافیت های مالیاتی عبارتند از سازمان های ورزشی و باشگاه های ورزشی، خدمات ارائه شده توسط موسسات فرهنگی اجتماعی، خدمات مالی و بیمه ها، خدمات ارائه شده توسط آهنگسازان، نویسندگان و روزنامه نگاران، آموزش و فعالیت های جمع آوری کمک های مالی.
یک طرح کشاورزی نیز وجود دارد که برای کشاورزان کشاورزی و دام، جنگل داران و باغداران بازار اعمال می شود. کلیه کالاها و خدماتی که توسط این کارآفرینان ارائه می شود نیز از مالیات بر ارزش افزوده معاف هستند. این طرح "Landbouwregeling" نامیده می شود. سایر معافیت های مالیاتی در هلند را می توان از اداره مالیات هلند درخواست کرد.
نرخ مالیات بر ارزش افزوده برای کارآفرینان خارجی
اگر در هلند تجارت می کنید، اما کسب و کار شما در خارج از هلند تاسیس شده است، باید با مقررات هلند مقابله کنید. اگر خدمات یا محصولی که ارائه می کنید در هلند ارائه می شود، معمولاً باید مالیات بر ارزش افزوده را در اینجا بپردازید. با این حال، در واقعیت، مالیات اغلب از شخصی که خدمات یا محصول را دریافت می کند، معکوس می شود.
اگر این امکان وجود ندارد، باید مالیات بر ارزش افزوده را در هلند بپردازید. در صورتی که مشتری شما کارآفرین یک شخص حقوقی باشد که در هلند مستقر شده است، شارژ معکوس مالیات بر ارزش افزوده امکان پذیر است. در آن صورت، میتوانید مالیات را از صورتحساب خود حذف کنید و عبارت «VAT Reverse Chargeed» را اعلام کنید. شما مجاز به کسر مالیات کسر شده از هزینه های مربوط به این معامله هستید.
اطلاعات بیشتر در مورد نرخ مالیات بر ارزش افزوده در هلند
La نرخ مالیات بر ارزش افزوده در هلند بسیار ساده است. با این وجود استثناهایی وجود دارد که درک هر جزئیات جزئی را دشوارتر می کند. اگر می خواهید مطمئن باشید که همه کارها را به درستی انجام می دهید ، بهتر است یک مشاور را استخدام کنید که بتواند روند کار شما را راهنمایی کند. Intercompany Solutions، مثلا. ما می توانیم به راه اندازی کسب و کار شما در هلند کمک کنیم.
ما راه حل های شرکتی را برای سرمایه گذاران و شرکت های سراسر دنیا ارائه می دهیم و به مشتریان بین المللی علاقه مند به تشکیلات شرکت ها و خدمات شرکتی خدمات می دهیم. ما به کارآفرینان در زمینه های مختلف راه اندازی شرکت کمک می کنیم. بیشتر درباره راه اندازی کسب و کار در هلند بیشتر بخوانید.
مالیات شرکت هلندی با مالیاتی که باید در هلند پرداخت شود، بر سودی که توسط شرکت ها به دست می آید، سر و کار دارد. تعدادی از قوانین در این مورد اعمال می شود، اما به طور کلی، یک شرکت هلندی باید 19٪ مالیات شرکتی بپردازد. این در زبان هلندی "vennootschapsbelasting" نیز نامیده می شود. این مالیات بر سود جهانی یک شرکت اعمال می شود.
بسیاری از قوانین مالیاتی هلندی وجود دارد که باید در هنگام ایجاد یک کسب و کار در هلند و یا در حال انجام کسب و کار با یک شرکت در هلند باشید. همچنین روش های بسیاری برای بهره برداری از یارانه های مالیاتی، امکانات و مقررات دیگر که بار را کاهش می دهد وجود دارد. یک مشاور بزرگ می تواند با این کار کمک کند.
مالیات بر درآمد شرکت در نظر گرفته می شود، در حالی که سیستم مالیات بر ارزش افزوده بر اساس مالیات بر درآمد افراد از طریق شرکت طراحی شده است. برای اطلاعات بیشتر در مورد مالیات بر ارزش افزوده اینجا را بخوان
نرخ مالیات شرکت هلندی
در حال حاضر، نرخ مالیات شرکت هلند 19٪ است. این نرخ برای درآمد مشمول مالیات تا سقف 200,000 یورو اعمال می شود. در مازاد، نرخ 25,8٪ اعمال می شود. این براکت ممکن است در آینده تمدید شود، به این معنی که کسب و کار می تواند با نرخ 19 درصد بیشتر درآمد داشته باشد. اگر فعالیتها تحت پوشش جعبه نوآوری باشند، ممکن است نرخ کاهشیافته اعمال شود. این اقدامات توسط دولت هلند برای تحریک یک محیط مالیاتی رقابتی برای مشاغل بین المللی پیشنهاد شده است.
این جعبه نوآوری تسهیلات مالیاتی را برای ترویج پژوهش های ابتکاری فراهم می کند. اگر از فعالیت های نوآورانه سود می برید، با نرخ ویژه مالیات می گیرند. افراد فیزیکی، به عنوان مثال، افراد خودخواه، باید از طریق درآمد مالیات بر درآمد خود مالیات بر سود خود را پرداخت کنند. نرخ آنها ممکن است کمی بالاتر باشد، اما هزینه های شرکت آنها اغلب پایین تر است.
مالیات بر سود
2024: 19٪ زیر 200.000 یورو، 25.8٪ بالاتر
معافیت
در مورد مالیات شرکت هلندی معافیت هایی وجود دارد. دو مهم ترین معافیت عبارتند از سود سرمایه و سود سهام که از شرکت های تابعه واجد شرایط به دست می آید و درآمدهای قابل انتساب به یک شرکت تجاری خارجی. اولین معافیت زمانی اعمال می شود که شرکت فرعی یک شرکت فعال باشد.
در این صورت ، شرکت مادر هلندی نیز باید حداقل 5٪ در چنین شرکتی سود داشته باشد. در این صورت ، این یک "شرکت تابعه واجد شرایط" است ، به این معنی که سود و سود سهام این شرکت تابعه از مالیات شرکت معاف است. معافیت دیگر کمی پیچیده تر است و نیازهای کمتری دارد.
شاخه های خارجی
اگر یک شرکت هلندی از یک شعبه خارجی درآمد دریافت کند، این درآمد از مالیات شرکت هلندی نیز معاف است. با این حال، این شعبه باید یک مؤسسه یا نماینده دائمی باشد. این یکی از دلایلی است که هلند در سطح بین المللی به عنوان یک شناخته شده است پناهگاه مالیاتی.
هلند دارای بسیاری از شرکت های برگزاری شرکت های چند ملیتی است و در بسیاری از معاهدات مالی دو جانبه شرکت می کند. معافیت های مختلف در سیستم های مالیاتی اجتناب از پرداخت مالیات توسط شرکت های بزرگ و حتی اگر این شهرت ممکن است کمی سوال برانگیز باشد ، استفاده از امکاناتی که هلند در این زمینه ارائه می دهد غیرقانونی نیست.
بهترین توصیه در مورد مالیات شرکت هلندی
اگر می خواهید در مورد مالیات شرکت هلندی یا پیامدهای آن برای کسب و کار خود بیشتر بدانید، عاقلانه است که در این مورد با یک متخصص مشورت کنید. و اگر به دنبال یک متخصص هستید، فقط باید یک نام را به خاطر بسپارید: Intercompany Solutions.
Intercompany Solutions راه حل های بوتیک را ارائه می دهد و در خدمات با کیفیت شرکت ها و مشاوره در مورد مالیات رهبر بازار است.
ما تمام توصیه ها، راهنمایی ها و اطلاعاتی را که برای ایجاد یک شرکت یا سازمانی در خارج از کشور نیاز دارید، ارائه می دهیم. ما از شکل حقوقی، سرمایه گذاری، مسائل حقوقی، شرایط ویزا و مهاجرت برخورداریم و اطمینان حاصل کنیم که همه چیز مورد توجه است. ما به مشتریانمان برای جلوگیری از مشکلات و کسب و کار خود در خارج از کشور کمک می کنیم. برای اطلاعات بیشتر با ما تماس بگیرید.
به عنوان یک مهاجر، هزینه های قابل توجهی به ویژه در زمینه انتقال می یابد. بسته به وضعیت، مهاجر ممکن است مجاز به پرداخت ویزا، درخواست اقامت مجوز، گواهینامه رانندگی، دوره های هلندی، مسکن و صورتحساب باشد.
حکم٪ 30٪ برای کاهش تاثیرات منفی این هزینه ها بر درآمد خود ایجاد شده است.
شرط واجد شرایط بودن، قانون 30٪ به این معنی است که پایه مالیات بر درآمد ناخالص شما به عنوان مهاجرین در هلند ممکن است توسط 30٪ کاهش یابد.
چگونه قانون 30٪ کار می کند
اداره مالیه هلند ("Belastingdienst") هماهنگی و نظارت بر اجرای این قانون را نظارت می کند.
شما می توانید محاسبه کنید که چقدر از استفاده 30٪ حرمت خود به دست می آورید - فقط حقوق و دستمزد سالانه ناخالص خود را با 30٪ ضرب کنید - این مبلغی است که مالیات نگرفته است. ٪ 70٪ با استفاده از نرخهای قانونی قابل اجرا، هنوز هم مالیات میگردد.
در هنگام محاسبه درآمد ناخالص سالیانه خود توجه داشته باشید، این قاعده همچنین برای کمک هزینه تعطیلات، مزایا و پاداش ها نیز اعمال می شود. یک ماشین که توسط شرکت شما ارائه می شود نیز به حقوق شما محاسبه می شود. با این حال، حقوق و دستمزد پرداختی مستمری و حقوق بازنشستگی محاسبه نمی شوند.
حداکثر میزان مالیات (موثر) 36.4٪ برای این قانون قابل اجرا است. این به طور قابل توجهی پایین تر از مقررات مالی منظم در هلند است (بیشترین درصد 52).
چه مدت می توانید از این قانون به عنوان یک تبعید کننده بهره مند شوید
حداکثر طول استفاده از این قانون برای یک نفر 8 سال است. با این حال، در صورتی که مهاجرانی قبل از آن در هلند کار کند، می توان این طول را کاهش داد. برای آن دسته از کارکنانی که از قبل از 2012 قوانین را استفاده کرده اند، حداکثر طول برنامه برای ده سال استفاده می شود. بیشتر درباره آخرین تحولات مربوط به حکم بازپرداخت٪ 30 و مدت زمان آن بیشتر بخوانید.
مزایا و مزایای دیگر
مزایای دیگری برای استفاده از این قانون وجود دارد:
یکی از گزینه های غیر مجاز در اعلامیه مالیاتی خود (Boxes 2 و 3 از اعلامیه مالیات بر درآمد) را انتخاب کنید. اگر این وضعیت استفاده شود، دارایی هایی که در جعبه 2 و Box 3 ذکر شده است، مالیات نباشند. تنها استثنا سرمایه گذاری در املاک و مستغلات است.
مهاجرین و همچنین اعضای خانواده خود می توانند بدون داشتن امتحان رانندگی، یک گواهینامه رانندگی، اخذ شده در هلند، جای آنها را بگیرند. به طور معمول یک آزمون رانندگی برای این مورد نیاز است.
اگر یک کارفرمای موافق برای تامین مالی حضور در مدارس بین المللی باشد، بازپرداخت بدون مالیات خواهد بود.
توجه داشته باشید که اگر این گزینه ها استفاده شوند، سایر کسر ها هنوز قابل اجرا هستند.
کارفرمایانی که در هلند به عنوان کارآفرینان کار می کنند نیز می توانند برای این مزایا درخواست بدهند، اگر آنها از طریق کسب و کار محدود خود (BV) کار می کنند.
این نیز یک راه برای یک کارآفرین برای جذب متخصصان با ارزش خارجی است.
الزامات برنامه
برای درخواست برای قانون 30٪ شما باید شرایط زیر را داشته باشید که شما را به عنوان یک کارگر ماهر توصیف می کند:
- مهاجر باید توسط یک شرکت مستقر در هلند استخدام شود.
- مهاجر باید دانش و تجربه حرفه ای داشته باشد که به راحتی در هلند پیدا نمی شود. یک کارمند در نظر گرفته می شود که این نوع از تجربه زمانی که حقوق خود را برآورده نیازهای خاص.
- کارمند و کارفرما موافقند که این قانون قابل اجرا است (موافقت نامه باید به صورت کتبی باشد)
- این کارمند از کشور دیگری منتقل شده / استخدام شده است.
- قبل از شروع کار در هلند، کارمند خارج از فاصله 150km از هلند بیش از دو سال اقامت داشته است.
در صورتی که در مورد این قاعده سوالی دارید دریغ نکنید با تیم مشاوره ما تماس بگیرید.
فرآیند درخواست
برای شروع روند کار ، یک کارمند خارج از کشور و کارفرمای وی باید "درخواست اجرای حکم 30٪" ("Verzoek loonheffingen 30٪ regeling") را به اداره مالیات هلند.
برنامه پسین
ممکن است که شما فقط متوجه شدید که واجد شرایط هستید. شما هنوز هم می توانید درخواست کنید بسته به زمان درخواست، شما همچنین ممکن است واجد شرایط برای بازپرداخت عقب مانده باشد.
به عنوان مثال ، اگر اسناد مربوطه را در مدت 4 ماه از شروع کار ثبت کنید ، برای ماه های اول به صورت عقب برگردانده می شوید. در صورت ارائه مدارک بعد از 4 ماه از شروع کار خود ، باید منتظر تأیید درخواست خود باشید. دوره بازپرداخت در روز اول ماه اول پس از این تصویب آغاز می شود.
شما می توانید حتی سال ها پس از شروع کار خود اعمال کنید - تنها شرط این است که در زمانی که شما در هلند شروع به کار کردید واجد شرایط باشید.
اگر مشاغل را تغییر دهید چه اتفاقی می افتد؟
در صورت خاتمه اشتغال، که در آن این قانون اعمال شده است، می توانید برای ادامه اعمال قانون دوباره درخواست کنید. برای این کار، شغل جدید باید الزامات بالا را مشخص کند. علاوه بر این، در این مورد، درخواست باید بعد از 3 ماه پس از پایان کار قبلی ثبت شود.
خوانده شده ما FAQ برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد حکم مالیاتی 30.
اگر از جو معمولی در خیابان های هلند بپرسید، احتمالا هلند را به عنوان "بهشت مالیاتی" تعریف نمی کند. با این حال، برای برخی از شرکت ها، هلند به عنوان بهشت مالیاتی در نظر گرفته شد.
سیستم مالیات در هلند بر جذب سرمایه خارجی متمرکز است و یک راه عالی برای انجام این کار ، ارائه معافیت مالیاتی و یارانه است. به عنوان مثال ، هلند با بسیاری از کشورها توافق نامه مالیاتی مضاعف دارد. یکی از بزرگترین معافیت های بسیاری از مشاغل این واقعیت است که حق الوکاله دریافتی در هلند بدون استفاده است. هلند در حال حاضر با اجرای انواع مقررات جدید برای مقابله با جلوگیری از مالیات ، در حال انتقاد از این انتقادات است.
دقیقا یک پناهگاه مالیاتی است؟
قبل از اینکه به این موضوع برسیم، مهم است بدانیم که دقیقا یک پناهگاه مالیاتی است. پناهگاه مالیاتی کشورهایی است که کسب و کارهای خارجی (و همچنین افراد) را برای مسئولیت مالیاتی حداقل در یک محیط پایدار ارائه می دهد. اطلاعات کم یا بدون مالی در مورد این مسئولیت با مقامات خارجی به اشتراک گذاشته خواهد شد.
مشاغل لازم نیست که از پناهگاه مالیاتی بهره بگیرند تا از سیاست های محلی بهره مند شوند. این بدان معناست که می توان در کشوری تأسیس کرد که مالیات در آن زیاد باشد ، اما تصمیم دارد مالیات خود را در کشوری با نرخ بسیار پایین (یا حتی صفر) مالیات پرداخت کند. به خصوص بسیاری از مالباختگان به دنبال پناهگاه های مالیاتی هستند ، زیرا این به آنها کمک می کند تا سود خود را بهبود بخشند. بسیاری از شرکت های آمریکایی نمونه های بسیار شناخته شده ای هستند.
معمولاً آنها در رابطه با استفاده از حوزه های قضایی مختلف مالیاتی پایین مانند BVI (جزایر ویرجین بریتانیا)، هنگ کنگ، پاناما ذکر می شوند. اشارههایی درباره این شیوهها اخیراً کاملاً شناخته شده است، مانند «مقالات پاناما»، و همچنین در مقالههای قدیمیتر، از جمله در Rovnickwriting «Sun sand and lots of money» توضیح داده شده است. دومی به چند کشور گرمسیری اشاره دارد که عمدتاً بر صنعت گردشگری تمرکز میکنند، با گردش مالی میلیارد دلاری شرکتهای چندجانبه (غربی) که در آنجا انجام میشود، علیرغم فعالیتهای تجاری محلی کم یا هیچکدام، اعتبار دارند.
شرکت های چند ملیتی اغلب متهم به سوء استفاده از مقررات محلی (با "خرید" مطلوب ترین شرایط) هستند. بسیاری از شرکتهای بینالمللی که فروشگاههایی در سرتاسر جهان دارند، فقط در تعداد محدودی از حوزههای قضایی مالیات پرداخت میکنند. انتقال سود به حوزه های قضایی مطلوب تر. انتقاد این است که (معمولا) بیشتر کشورهای فقیر سهم عادلانه مالیات خود را توسط این شرکت ها پرداخت نمی کنند.
شبکه عدالت مالیاتی پناهگاه های مختلف مالیاتی را که توسط چند ملیتی استفاده می شود برای جلوگیری از مالیات طبقه بندی می کند.
«بهشتهای مالیاتی شرکتها نیز یک مسابقه جهانی را به سمت پایین ترغیب میکنند. از آنجایی که یک حوزه قضایی یک شکاف مالیاتی جدید یا مشوق یا کاهش مالیات را برای جذب سرمایه سیار معرفی می کند، سایرین سعی می کنند پیشنهاد جذاب تری ارائه دهند، و به نوبه خود دیگران را وادار به پیوستن به آن می کنند و در نتیجه رقابتی نامطلوب به سمت پایین که به طور پیوسته جابه جا می شود. بار مالیاتی از سهامداران ثروتمند شرکت های چند ملیتی که عمدتاً افراد ثروتمند هستند و به سمت گروه های با درآمد پایین تر برداشته می شود. به همین دلیل است که در بسیاری از کشورها، مالیات شرکت ها کاهش می یابد در حالی که سود شرکت ها در حال افزایش است. در نتیجه این مسابقه، کاهش مالیات و مشوق ها به صفر نمی رسد: آنها منفی می شوند. هیچ محدودیتی برای اشتهای شرکت های چندملیتی برای رها کردن کالاهای عمومی و یارانه های پرداخت شده و ارائه شده توسط دیگران وجود ندارد. این مسابقه به سمت پایین "رقابت" نامیده می شود، اما حیوانی کاملاً متفاوت از رقابت در بازار است که ما با آن آشنا هستیم و به دلایلی که در بالا ذکر شد همیشه زیانبار است. منبع
برای جلوگیری از چنین اتفاقاتی ، و مسابقه ای به پایین. اروپا اقدامات قاطع انجام می دهد تدوین سیاستی برای مالیات چند ملیتی در کل منطقه یورو. این امر مانع از این می شود كه شركتها دولت های رقیب را در برابر یكدیگر قرار دهند تا چند ملیتی را به خود جذب كنند. اولین قدم در چنین مقررات این است که شرکت های چند ملیتی گردش مالی ، درآمد و مالیات خود را در هر کشور فاش کنند. چنین اقدام جمعی به Eurozone نیز اجازه می دهد تا علیه منافع ایالات متحده عقب نشینی کند ، که می خواهد چند ملیتی این کشور را تا حد ممکن در ایالات متحده مالیات دهند.
هلند ، مقررات مالیاتی سودمند
هلند فضای مالی جذابی را برای شرکت های چندملیتی فراهم می کند. روشهایی که از طریق آنها این کار را انجام میدهد، رقابتی و در عین حال فوقالعاده هستند. قابل مقایسه با بهشت های مالیاتی سنتی نیست. از سال 2024 برای 19 یورو 200.000 درصد است و اگر از این مقدار بیشتر شود، برای نرخ های مالیات شرکتی 25.8 درصد می شود. (در مقایسه با BVI 0٪). به نظر میرسد این مقررات جدید عمدتاً شرکتهای کوچکتر را هدف قرار داده و هلند را برای جذب مشاغل کوچک بیشتر قرار میدهد.
هلند احکام مالیاتی پیشرفته ای را برای چند ملیتی ارائه می دهد ، بنابراین بازرس امور مالیاتی با آنها بحث می کند که چگونه باید قوانین را تفسیر کنند. آنچه مجاز است و چه چیزی نیست. هلندها به جای ارائه كنترل در جریمه های دور از دسترس و در معرض خطر ، ترجیح می دهند صحبت كنند. به جای تأمین فضای نامشخص ، ارتباط واضح با مشاغل جدید برقرار کنید.
هلند با جلوگیری از فرار مالیاتی مبارزه می کند
هلند برای جلوگیری از فرار از پرداخت مالیات از طریق بین المللی همکاری خواهد کرد. دولت انواع مختلفی را اعلام کرده است اقدامات برای جلوگیری از فرار از مالیات. در میان اقدامات نامگذاری شده عبارتند از:
''من. از سال 2021، هلند مالیات تکلیفی بر جریان های بهره خروجی و حق امتیاز به حوزه های قضایی کم مالیات و در موقعیت های سوء استفاده می کند. این امر مانع از استفاده هلند برای فعالیت های انتقال به بهشت های مالیاتی می شود.
دوم دولت می خواهد هر دو هلند و شرکای قراردادی خود را ابزار موثر برای جلوگیری از اجتناب مالیاتی ارائه دهد.
III در اجرای اول و دوم دستورالعمل اروپایی برای مقابله با اجتناب مالیاتی (ATAD1 و ATAD2)، هلند بیشتر از این دستورالعمل اعلام خواهد کرد.
چهارم اهمیت شفافیت در رویکرد اجتناب و فرار مالیاتی مشهود است. بنابراین دولت به تلاش های کابینه قبلی خود ادامه می دهد. دولت قانون مسئولیت حقوقی وکلا و دفاتر اسناد رسمی را روشن خواهد کرد. جریمه های مجازات اعمال شده برای آنها علنی می شود. این بدان معناست که این ارائه دهندگان خدمات مالی باید نسبت به ساختارهایی که به آنها مشاوره می دهند پاسخگو باشند.
V. برای تقویت یکپارچگی بازارهای مالی، دولت در حال کار بر روی قوانینی است تا یک ثبت نام به اصطلاح UBO (مالک ذینفع نهایی) ایجاد کند. قوانین موجود برای دفاتر امانت نیز تشدید خواهد شد.»
پیدا کردن اینجا کلیک نمایید موقعیت اصلی تنظیم کننده هلندی در مورد اقداماتی که در 23-02-2018 اعلام شد.
مقایسه هلند با دیگر "بهشت های مالیاتی" ناعادلانه است؟
ما معتقدیم ناعادلانه است که هلند را یک بهشت مالیاتی صرف بدانیم، هلند به دلیل پایتخت رنگارنگ آمستردام و بندر روتردام - بزرگترین بندر اروپا و تا همین اواخر، بزرگترین بندر در سراسر جهان - مشهور است. همچنین، هلند به دلیل محیط تجاری مطلوب خود بسیار محبوب است. هلند دارای تاریخ غنی از تجارت بین المللی است که قدمت آن به قرن هفدهم و "VOC"، اولین شرکت عمومی در جهان بازمی گردد. که احتمالاً بزرگترین شرکتی بود که تا به حال وجود داشته است (تورم اصلاح شد).
- نرخ مالیات برای درآمد شرکت ها در کشور ممکن است یکی از پایین ترین نرخ ها در اروپا باشد (مالیات شرکت های بزرگ 15٪)، اما نرخ مالیات بالاتر از پناهگاه های مالیاتی ساحلی است که معمولا مالیات بر آنها را پرداخت نمی کند.
- هلند شرکت های دریایی را پیشنهاد نمی دهد
- زیرساخت های کشور در میان بهترین در سراسر جهان است.
- هلند یک اقتصاد واقعی پر رونق دارد، این یک جمهوری صرفاً "پناهگاه مالیاتی" نیست.
- شهروندان هلندی بسیار تحصیل کرده اند
- هلند از اوایل دهه 1600 به عنوان یک کشور تجاری شهرت بسیار خوبی دارد
- هلند اولین کشور در جهان برای ایجاد یک شرکت تحت فروش عمومی در 1602، با شرکت بازرگانی شرق هند، جایی که هلندی
- کارآفرینان تجاری همیشه در هلند هستند. فرهنگ به نفع بین المللی باز است، همانطور که در صدها سال است.
- درصد مردم هلندی که به زبان های خارجی صحبت می کنند بسیار بالا است. تقریبا همه از انگلیسی می دانند، و بسیاری نیز در فرانسه یا آلمانی مهارت دارند.
- نتایج تحقیقات انجام شده توسط جورج تورتون در سالهای اخیر نشان می دهد که هلند یکی از بهترین کشورهای جهان برای شروع کسب و کار است؛
- هلند به دلیل سیاست های پایدار و قوانین و روابط خوب بین المللی خود، شرکت های مختلف خارجی را جذب می کند.
- مطالعات بیشتر نشان می دهد که شرکت های بین المللی به دلیل محیط بین المللی و چند فرهنگی خود، اعتماد به نفس زیادی در هلند ایجاد می کنند. کشور میزبان بسیاری از شرکت های بین المللی گزارش یک تجربه مثبت است.
آیا می خواهید یک شرکت را در هلند شروع کنید؟
اگر به دنبال یک کشور پایدار اروپایی و اقتصاد مرفه برای گسترش تجارت خود هستید ، ممکن است عاقلانه باشد که بتوانید شعبه ای از شرکت خود را در هلند تأسیس کنید. Intercompany Solutions می توان به شما کمک کنید این کار را انجام دهید. در سالهای گذشته ، ما به تشکیل بیش از 500 شرکت کمک کرده ایم و 100٪ ضمانت رضایت را ارائه می دهیم.
کارشناسان حقوق تجارت ما اطمینان حاصل می کنند که همه جنبه های راه اندازی مشاغل شما طبق کلیه قوانین مربوطه انجام می شود. ما می توانیم از هر جنبه ای ، از راه اندازی مشاغل خود گرفته تا خدمات حسابداری ، برنامه حساب بانکی شرکت ، خدمات شهروندی و اقامت و خدمات حقوقی به شما کمک کنیم.
مالیات بر سود هلند یک نوع مالیات بر درآمد برای پرداخت سود سهام به سهامداران شرکت ها است. قانون مالیات بر هلند برای نرخ ثابت سود سهام استفاده می کند. در صورت کسب و کار مطابق با معیارهای خاص، معافیت مالیاتی ممکن است اعمال شود. ماموران محلی ما می توانند به شما اطلاعات جامع در رابطه با رعایت قوانین مالیاتی مربوط به هر سازمان هلندی بدهند.
حداکثر نرخ مالیه مالیات بر سود هلند 25٪ است. با این حال، شرکت ها مالیات های سود سهام را تحقق نمی بخشند، اگر آنها شرایط خاصی را برای معافیت مشارکت بخواهند. این معافیت مربوط به سود سرمایه و سود سهام از سهام کمتر از 5٪ است. مؤسسات می توانند واجد شرایط شرکت در موارد معافیت در صورت فعال بودن و آزمون مالیاتی باشند (برای پرداخت مالیات بر اساس اصول هلندی). علاوه بر این، کمتر از 50٪ از دارایی های شرکت می تواند منفعل باشد. اگر شرکت فرعی مطابق با این شرایط باشد، درآمد حاصل از سود سهام از مالیات معاف است.
شرکت های هلندی که واجد شرایط برای معافیت مشارکت نیستند، برای مالیات با نرخ شرکت های معمولی نسبت به سود از سهام مسئول هستند. اگر شرکتهای تابعه هلندی مشمول مالیات شرکت باشند، اما آنها از همه معیارها برای به طور کامل از معافیت برخوردار نیستند، ممکن است یک اعتبار ویژه دریافت کنند.
وکلای ما در هلند می توانند اطلاعات مفصلی در مورد مقررات مربوط به درآمد سود را ارائه دهند.
مالیات شرکت هلندی
طبق قوانین ملی، شرکت هایی که در این کشور مستقر هستند، اقامت دارند و نیاز به پرداخت مالیات بر درآمد حاصل از آن در سراسر جهان دارند. اشخاص غیرمستقیم که در هلند فعالیت می کنند، مالیات را فقط با توجه به درآمد حاصل از تولید محلی به حساب می آورند.
هلند مالیات بر درآمد شرکت برای تمام سود حاصل از فعالیت های تجاری در هلند، از جمله درآمد حاصل از منابع خارجی، درآمد سرمايه و درآمد منفعل، اعمال می شود.
اداره مالیات هلند یا "Belastingdienst" در هلندی، آژانس مسئول درآمد داخلی و مالیات است. اگر به جزئیات بیشتری در مورد سیستم مالیات هلند نیاز دارید، با وکلای محلی ما تماس بگیرید. ما خدمات جامعی را با توجه به رعایت مالیات ارائه می دهیم. همچنین می توانید مقاله ما را بررسی کنید پرداخت مالیات در هلند.
هلند و سیستم مالیات آن مزایای ویژه بسیاری را به سرمایه گذاران بین المللی ارائه می دهند. مالیات شرکت ها در کشور بسته به سود مشمول مالیات مشاغل متفاوت است: دو نرخ با توجه به میزان درآمد تعیین می شود. وکلای محلی ما برای کمک به شما در گشایش شرکتی و برآورده سازی شرایط رعایت کامل مالیات شرکت های بزرگ در هلند در دسترس هستند.
مالیات شرکت در هلند
هر شرکتی که در هلند ادغام شده است، به عنوان یک شرکت مسکن مسئول مالیات شرکت در نظر گرفته می شود. اشخاص ساکن در برابر درآمد به دست آمده در سراسر جهان مالیات می پردازند، در حالی که اقوام غیر مقیم فقط از سود تولید شده در کشور مالیات می گیرند.
نرخ مالیات شرکت ها است ٪۱۰۰ برای حداکثر 200 000 یورو درآمد مشمول مالیات سالانه و برای مبالغ بیش از این مقدار 25.8٪ می شود. مالیات شرکت برای هر گونه سود حاصل از فعالیت های تجاری در هلند، از جمله درآمد حاصل از تجارت، عملیات بین المللی، درآمد غیرفعال و منبع و غیره دریافت می شود. اصولاً کلیه هزینه های مرتبط با فعالیت شرکت از کل سود کسر می شود.
اداره مالیات هلند یا "Belastingdienst" در هلندی، آژانس مسئول درآمد داخلی و مالیات است.
اخراج مالیاتی شرکت هلند
اقلام خاصی از درآمد از مالیات شرکت معاف هستند. این سود سهام و سود سرمایه از شرکت های وابسته و سود حاصل از تجارت خارجی است. این در دستورالعمل تابعه فرعی قرار دارد.
شرکت های تابعه محلی برای واجد شرایط بودن از مالیات شرکت های هلندی واجد شرایط هستند شرکت مادر هلندی دارای حداقل٪ 5٪ است. این شرکت های تابعه باید آزمایش کنند که آیا برای معافیت ها واجد شرایط هستند. شرکت والدین واجد شرایط برای معافیت مشارکت خواهد بود در صورتی که قبلا آنها با مالیات قابل قبول در کشوری که شرکت تابعه آن قرار دارد متهم شده اند. به طور مشابه، یک شرکت تابعه واجد شرایط برای معافیت شرکت می باشد در صورتی که دارایی های منفعل آن 50٪ از کل دارایی ها را نداشته باشد.
وکلای ما در هلند می توانند اطلاعات بیشتری درباره معافیت مالیاتی شرکت و درخواست آنها در رابطه با شما ارائه دهند شرکت هلند.
ویژگی های دیگر مالیات شرکت ها
سیستم مالیاتی در هلند ارائه می دهد امداد و مزایای مختلف. برای مثال، برخی از تخصیص بودجه برای فعالیت های توسعه و تحقیقاتی اعمال می شود. این کمک هزینه ها درآمد مشمول مالی شرکت را کاهش می دهد. به طور مشابه، شرکت هایی که در زمینه صادرات و واردات کار می کنند می توانند از یک رژیم خاص مالیاتی با توجه به تناژ در دسترس برای شرکت های حمل و نقل استفاده کنند.
افراد فیزیکی و شرکتی که فعالیت یا فعالیت تجاری در هلند را انجام می دهند باید از شرایط محلی برای مالیات پیروی کنند. پرداخت مالیات در هلند هر دو برای شرکت های ایجاد شده در کشور و شاخه های نهادهای بین المللی واجب است. ماده در نقش مالیاتی نقش دارد، آدرس کاری در هلند باید با نیازهای مواد توسط مقامات مالیاتی مطابقت داشته باشد.
اگر شما یک کسب و کار دارید، نمایندگان ما می توانند اطلاعاتی در مورد اصول حسابرسی و اصول حسابداری محلی سیستم مالیاتی هلند ارائه دهند. ما همچنین می توانیم در ثبت شرکت در هلند به شما کمک کنیم.
مالیات شرکت در هلند
La مالیات شرکت ها در هلند بر اساس اقامت است. شرکت هایی که به صورت محلی تأسیس می شوند، به عنوان اشخاص حقوقی ساکنان هلند، یک شرکت مقیم هلند در نظر گرفته می شوند. آنها با توجه به درآمدی که در سرتاسر جهان ایجاد می کنند، مالیات شرکت ها را مدیون هستند. شرکت های غیر مقیم فقط با توجه به درآمد ایجاد شده در کشور مشمول مالیات می شوند. نرخ مالیات شرکت ها 19٪ برای سود سالانه تا 200 000 یورو است. درآمد بیش از این مقدار با 25.8٪ مالیات مشمول مالیات است. در سال های آینده نرخ مالیات شرکت ها بیشتر کاهش خواهد یافت.
این کشور برای حق امتیاز یا بهره مالیات کسر نمی کند. سود سهام در سطح داخلی مالیات نمی شود. در غیر این صورت، نرخ مالیات بر سود سهام 15٪ است. هلند برای جلوگیری از مالیات مضاعف و کاهش بار مالیاتی بر شرکت ها، موافقت نامه های متعددی را با سایر کشورهای جهان امضا کرده است.
سایر مالیات های قابل اعمال برای شرکت ها در هلند، مالیات نقل و انتقال املاک و مالیات بر ارزش افزوده (نرخ استاندارد 21 درصد و نرخ کاهش 6 درصد) است. همه نهادها پرداخت می کنند مالیات بر ارزش افزوده در هلند نیاز به یک ثبت نام دارد
برای شرکت های هلندی، سال حسابداری معمولا یک تقویم را با طول دوره های 12 مطابقت می دهد. دوره های کوتاه تر می توانند در سال در نظر گرفته شوند. مالیات بر درآمد شرکت ها سالانه پرداخت می شود، تا 5 ماه پس از پایان سال مالی.
اداره مالیات هلند یا "Belastingdienst" به هلندی ، آژانس مسئول درآمد داخلی و مالیات است.
مالیات شخصی در هلند
ساکنان هلندی با توجه به درآمدشان در سراسر جهان مالیات می گیرند؛ افراد غیر انتفاعی مالیات را فقط بر درآمد محلی تولید می کنند. اصل مالیات افراد فیزیکی با سه بخش پیشرو است: بخش 1 به درآمد حاصل از مسکن، اشتغال یا شرکت ها اعمال می شود؛ بخش 2 برای درآمد حاصل از منافع قابل توجه است؛ بخش 3 برای سرمایه گذاری و پس انداز مناسب است.
افراد فیزیکی موظف به احترام به سال مالیاتی هستند و هر گونه بدهی را قبل از اولین ماه آوریل در سال آینده سپرده اند. تاخیر / عدم پرداخت جریمه می شود
اگر شما اطلاعات بیشتری در مورد مالیات و نیازهای مالیاتی می خواهید، دریغ نکنید با نمایندگان ما در هلند تماس بگیرید.