درخواست مشاوره رایگان
سوالی دارید؟ با یک کارشناس تماس بگیرید
درخواست مشاوره رایگان
فهرست
نزدیک

قانون مالیات در هلند یک ترجیحی را ارائه می دهد رژیم برای مالیات شرکت ها با هدف ارتقای فعالیت های مرتبط با سرمایه گذاری در فن آوری های نوین و توسعه فن آوری نوآورانه. این رژیم جعبه نوآوری (IB) است. برای سود برآورده شدن الزامات IB، شرکت ها در مجموع مالیات شرکت های بزرگ 7٪ را به جای 19 - 25.8٪ که طبق نرخ 2024 است، به عهده می گیرند.

شرح رژیم IB

برای واجد شرایط بودن برای مالیات تحت رژیم IB، شرکت ها باید دارایی های نامشهود را که نیازهای خاصی دارند، ثابت نگه دارند. با توجه به قوانین IB، دارایی های واجد شرایط در نظر گرفته شده با توجه به اندازه شرکت مالیات دهندگان تعیین می شود. مالیات دهندگان کوچک یک مجموع 5 ساله گروه کمتر از 250M یورو، در حالی که سود کل ناشی از دارایی های نامشهود واجد شرایط برای دوره 5 کمتر از 37.5M یورو است. شرکت هایی که بیش از این آستانه هستند، به عنوان مالیات دهندگان بزرگ واجد شرایط هستند.

در این شرایط:

دارایی های واجد شرایط مالیات دهندگان کوچک ، دارایی های نامشهود ثابت هستند که در داخل توسعه یافته اند و از فعالیت های تحقیق و توسعه (تحقیق و توسعه) حاصل از کاهش حواله (WBSO - اعتبار مالیاتی تحقیق و توسعه / گواهی تحقیق و توسعه) حاصل می شوند.

دارایی های واجد شرایط مالیات دهندگان بزرگ (به استثنای موارد نرم افزار یا محصولات بیولوژیکی برای حفاظت از گیاهان) باید برخی از شرایط اضافی را داشته باشند. علاوه بر گواهینامه های تحقیق و توسعه ، شرکت ها همچنین باید دارای مجوز اتحادیه اروپا برای محصولات دارویی ، حق تولید کننده / حق ثبت اختراع (درخواست شده) ، یک گواهینامه برای حفاظت بیشتر یا یک مدل مطلوب مجاز باشند. دارایی های مربوط به واجد شرایط بودن دارایی های نامشهود ثابت یا مجوزهای انحصاری نیز ممکن است تحت شرایط خاص واجد شرایط باشند. آرم ، مارک و دارایی های مشابه واجد شرایط کاهش مالیات نیستند.

اگر شرایط واجد شرایط بودن برآورده شود، پس این سود با نرخ معمول مالیات شرکت، یعنی 25.8٪، مالیات نخواهد گرفت، اما با نرخ کاهش 7٪. بنابراین، مالیات واقعی به 7٪ میرسد. قبل از اعمال نرخ مالیات کاهش یافته، هزینه های توسعه دارایی باید از سود بازپرداخت شود، بدین معنی که میزان آنها با استفاده از نرخ کلی عمومی مالیات می شود).

ذکر این نکته مهم است که گواهینامه های تحقیق و توسعه به مالیات دهندگان بزرگ و کوچک اجازه می دهد تا با توجه به بدهی های مالیات دستمزد ، درخواست اعتبار مالیاتی کنند. از سال 2016 ، مبنای کاهش حواله مربوط به R&D شامل هزینه های مالیات بر دستمزد به اضافه سایر هزینه ها و هزینه های تحقیق و توسعه است.

تعیین سود از تکنولوژی و مزایای رژیم IB

سود واجد شرایط برای کاهش مالیات بر درآمد شرکتها توسط هزینه های مpدی مربوط به توسعه دارایی های واجد شرایط تعیین می شود. هزینه های توسعه در دو دسته قابل تقسیم و غیر واجد شرایط با استفاده از رویکرد به اصطلاح رابطه تقسیم می شود. هزینه های واجد شرایط ، کلیه هزینه های مستقیم مربوط به توسعه دارایی نامشهود ثابت است ، به استثنای هرگونه هزینه برای برون سپاری وظایف تحقیق و توسعه (هزینه های انجام شده برای برون سپاری می تواند حداکثر به 30٪ هزینه های واجد شرایط برسد). بنابراین ، فرمول زیر اعمال می شود:

هزینه های واجد شرایط x 1.3

سود واجد شرایط = ----------------------------------------------- --- x سود

مجموع هزینه ها

سود حاصل از خیاطی تعیین می شود. یک تجزیه و تحلیل عملکرد ساده و قیمت گذاری انتقال می تواند برای شروع استفاده شود.

ضرر و زیان

رژیم IB ساختار یافته است به طوری که می تواند مزایایی را برای شرکت هایی که در حال حاضر مالیات نگرفته اند، مثلا به علت تلفات مالیاتی انباشته شده در گذشته. در این مورد، اگر شرکت از رژیم IB استفاده کند، بازپس گیری کامل از زیان های انباشته شده از مالیات می تواند طولانی تر شود، بنابراین دوره ای که نهاد مسئول مالیات نمی باشد، تمدید خواهد شد.

اگر دارایی های توسعه یافته در حوزه فن آوری منجر به زیان شود، به طور معمول می توان مقدار از دست رفته را برای روش مالیات با نرخ٪ 25.8 معمولی، و نه نرخ٪ 7 با نرخ پایین مواجه کرد. همچنین، هرگونه خسارت اولیه که قبل از آغاز عملیات تجاری رخ داده است، می تواند در نرخ مالیات کلی شرکت 25.8٪ کسر شود. نرخ کاهش 7٪ تنها پس از بازپس گیری تلفات IB قابل اجراست. یک مالیات دهنده فقط می تواند یک IB داشته باشد. بنابراین مقادیر مربوط به دارایی های ثابت دارایی تحت رژیم IB ادغام می شوند.

درخواست ارسال و اطمینان برای مالیات های آینده (قواعد پیشنهادی مالیاتی، ATR)

یک شرکت می تواند از کاهش میزان مالیات شرکت ها با انتخاب اقلام مربوطه در بازپرداخت مالیات سالانه شرکت خود استفاده کند. در هلند، این امکان نه تنها امکان پذیر است، بلکه یک روش استاندارد برای برداشتن جنبه های عملی اصول IB و مسئله تخصیص سود با اداره مالیات و گمرک (خدمات درآمد) است. مالیات دهندگان حق انتخاب قراردادهای الزام آور (ATR) را با دولت دارند و با این کار اطمینان در مورد مالیات های آینده دارند. لازم به ذکر است که اطلاعات مربوط به قواعد مالیاتی با مقامات مالی بین المللی مبادله می شود. بیشتر درباره قواعد پیشنهادی مالیاتی در هلند بیشتر بخوانید

اگر به جزئیات بیشتر یا پشتیبانی حقوقی نیاز دارید، لطفا با نماینده مالیات هلندی تماس بگیرید.

هلند به مدت طولانی برای کارآفرینان به دنبال ایجاد یک کسب و کار به دلیل عوامل متعدد اجتماعی، فرهنگی و جغرافیایی جذاب است. اوضاع مالیاتی نسبتا مناسب نیز یک پیش شرط مهمی در روند تصمیم گیری است.

مالیات بر ارزش افزوده (مالیات بر ارزش افزوده)

مالیات بر ارزش افزوده تأثیر زیادی بر جریانهای نقدی شرکت دارد. به طور کلی، یک کسب و کار می تواند درخواست بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده را برای مبلغی که آن را متحمل شده است. با این وجود، ممکن است چند ماه طول بکشد تا مالیات از طریق بازپرداخت دوره ای بهبود یابد. دوره بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده خارجی حتی ممکن است طولانی تر از یک سال باشد و مدت آن بستگی به عضو اتحادیه اروپا در درخواست بازپرداخت دارد.

تأثیر منفی مالیات بر ارزش افزوده بر جریان نقدی نیز در روند واردات محصولات در اتحادیه اروپا دیده می شود. واردکنندگان موظف به پرداخت مالیات بر ارزش افزوده میباشند که تنها با استفاده از عقود معکوس، در بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده یا در یک فرایند وقت گیر که نیاز به برنامه بازپرداخت جداگانه دارد، احیا شود. در نتیجه، شرکت ها باید مالیات بر ارزش افزوده واردات خود را از پیش تعیین شده با تأثیرات نامطلوب بر جریان های نقدی خود داشته باشند. در این زمینه، تعداد کمی از کشورهای عضو اتحادیه اروپا طرح هایی را برای تعلیق پرداخت های مالیات بر ارزش افزوده که در غیر این صورت در زمان واردات صورت می گیرد، اتخاذ کرده اند.

مجوز ماده 23

شرکت های مستقر در هلند دارای گزینه ای هستند درخواست مجوز بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده 23 را درخواست کنید. این سند اجازه می دهد تا پرداخت مالیات بر واردات تا زمان ارائه بازپرداخت دوره ای به تعویق بیفتد. در بیانیه، مالیات بر ارزش افزوده را می توان به عنوان قابل پرداخت، اما در عین حال، مقدار آن نیز تحت مالیات بر ارزش افزوده ورودی کسر می شود. این به این معنی است که کسب و کار لزوما به پیش پرداخت مالیات بر ارزش افزوده نیست. بدون هنر مجوز 23، مالیات بر ارزش افزوده ناشی از واردات در مرز کشور بلافاصله قابل پرداخت خواهد بود. بازسازی بعدی آن یا از طریق بازپرداخت دوره ای یا از طریق یک پروسه طولانی برای بازپرداخت نیاز به یک برنامه ویژه است. همانطور که در بالا ذکر شد، بازپرداخت این مالیات بر ارزش افزوده ممکن است بسته به نوع مورد، ماهها، حتی سالها باشد. مجوزهای بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده برای شرکت های ثبت شده در هلند و شرکت های بین المللی بدون حضور محلی اعطا شده است که یک نماینده مالی هلندی (ارائه دهنده خدمات مالیاتی دارای مجوز عمومی) برای منظور مالیات بر ارزش افزوده اختصاص داده است.

در اکثر اعضای اتحادیه اروپا، مالیات بر ارزش افزوده قابل پرداخت در هنگام واردات باید در زمان واردات یا کمی بعد از آن به اداره گمرک و مالیات منتقل شود. کشورهایی مانند ایرلند، آلمان، ایتالیا، بریتانیای کبیر، اسپانیا و سوئد گزینه هایی برای حسابداری منتخب ارائه نمی دهند. در سایر کشورها، پرداخت مالیات بر ارزش افزوده می تواند به تعویق افتد، اما تنها در موارد خاص و تحت شرایط سخت. تنها کشور که گزینه ای قابل مقایسه با مجوز بازداشت هلندی را دارد، بلژیک است. در این صورت انتقال مالیات بر ارزش افزوده قابل جبران می تواند تا زمان ارائه بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده دوره ای به تعویق بیفتد.

دستورالعمل اتحادیه اروپا در مورد سیستم مشترک مالیات بر ارزش افزوده گزینه ای برای اعطای معافیت از مالیات بر ارزش افزوده کالاهای وارداتی به مقصد دیگر کشور عضو پس از واردات است. کالاهای وارداتی برای ذخیره یا فروش در کشور عضو مربوطه نمی توانند از مالیات بر واردات معاف شوند. با این وجود، امکان تعلیق پرداخت مالیات بر ارزش افزوده و وظایفی که در زمان واردات برای یک دوره زمانی مشخص وجود دارد، تعلیق شده است.

هنگامی که کالاها وارد قلمرو اتحادیه اروپا می شوند، شرکت ها این امکان را برای ذخیره آنها در انبارهای به اصطلاح گمرکی فراهم می کنند. چنین انبارداری در همه کشورهای عضو ممکن است، هر چند که روند رسمی بسته به دولت متفاوت است. در این مورد، پرداخت وظایف و مالیات بر ارزش افزوده تا زمان حذف کالا از انبار گمرک تعلیق می شود. بنابراین پرداخت های مالیات بر ارزش افزوده و وظیفه به طور موقت به سود جریان نقدی معلق است. در برخی موارد، این مالیات قابل پرداخت است. از سوی دیگر، اگر مقصد بعدی کالا ناشناخته باشد، ذخیره آنها در یک انبار گمرک میتواند سودمند باشد. به عنوان مثال، اگر کالا به ترتیب به کشورهای ثالث ارسال می شود، مالیات بر ارزش افزوده و مقررات گمرکی عادت نمی شود.

چرا باید هلند را به عنوان دروازه ای به اروپا انتخاب کنید

با توجه به موارد فوق، می توان نتیجه گرفت که عوامل لجستیکی و جغرافیایی تنها برخی از دلایل مهم واردات کالا از طریق هلند است. گزینه ای برای جلوگیری از پیش پرداخت مالیات بر ارزش افزوده می تواند برای شرکت ها در برنامه ریزی مسیرهای کالاهای وارداتی تعیین کننده باشد.

یکی دیگر از عواملی است که نباید نادیده گرفته شود: سطح پاسخگویی ادارات گمرکی و مالیاتی مختلف در اتحادیه اروپا. بعضی از رویکردهای کاملا رسمی اتخاذ می کنند، در حالی که دیگران از گفت و گو خوشحال می شوند اداره آداب و رسوم و مالیات در هلند برای بحث و گفتگو آماده است. برای کیفیت خدمات و رویکرد پیشگیرانه آن اذعان شده است. افسران نیز آمادگی تدابیر ویژه ای را در قالب کتبی تایید می کنند، و تضمین اطمینان (به صورت پیش فرض) به اشخاص حقیقی را تامین می کنند. پاسخگویی دولت هلند با کیفیت و با ارزش و انگیزه قوی، همراه با ترتیبات مناسب مالیات بر ارزش افزوده در واردات، برای کسب و کارها به عنوان هلند به عنوان دروازه اروپا انتخاب شده است.

آیا شما علاقمندید؟ شرکت ما شبکه، شایستگی های محلی و تجربه ای برای کمک به شما در ساختار کارآمد عملیات واردات / صادرات شما، در هلند و خارج از کشور دارد. ما اینجا هستیم تا نیازهای شما را بررسی کنیم و با آنها ملاقات کنیم. اگر می خواهید اطلاعات بیشتری در مورد امکانات کسب کنید، لطفا دریابید که با ما تماس بگیرید.

هلند چارچوب نظارتی خوبی برای کسب و کارهای خصوصی، مشارکت و شرکت ها دارد. عناصر اصلی این چارچوب عبارتند از: قوانین آشكار درباره اظهارات مالی، ممیزی و انتشار ممیزی ها.

به دلیل وضوح و سادگی نسبی این مقررات، شرکت ها قادر به ایجاد یک پایگاه پایدار عملیاتی هستند که در آن می توانند برای مدت طولانی برنامه ریزی کنند. در این مقاله، خلاصه ای از الزامات حسابداری، حسابرسی و انتشار در هلند ارائه می کنیم. اگر می خواهید اطلاعات بیشتری کسب کنید، لطفا با ما تماس بگیرید.

تهیه اجباری صورتهای مالی

عملا تمام بنگاههای شرکتی ثبت شده در هلند موظف به ارائه صورتهای مالی هستند. این الزام قانونی است و اغلب در مقررات سازمان (AoA) موجود است.

شرکت های خارجی موظفند حساب های سالانه خود را در کشورهای خود بفرستند و نسخه ای به اتاق بازرگانی هلند ارسال کنند. شاخه ها به این قاعده مستثنی هستند، زیرا آنها مجبور به تهیه گزارش های مالی جداگانه نیستند.

اهمیت گزارش های مالی برای کسب و کارهای هلندی

بیانیه های مالی پایه و اساس حاکمیت شرکت ها را تشکیل می دهند و به عنوان یک عنصر حیاتی از نظام حقوقی در هلند هستند.

هدف اصلی آنها گزارش دادن به سهامداران است. هنگامی که سهامداران این اظهارات را قبول می کنند، هیئت مدیره را برای اجرای آن تخلیه می کنند. اهداف ثانویه آنها به همان اندازه مهم است که از محافظه کاران حمایت کنند. تقریبا تمام موسسات شرکتی مجبورند در رجیستر تجاری اتاق بازرگانی ثبت نام کنند و سالانه اطلاعات مالی خاصی را منتشر کنند. رجیستری به طور عمومی قابل دسترسی است و نشان دهنده یک منبع اطلاعات مهم در رابطه با بازار ملی است.

صورتهای مالی نیز باید با مالیات باشد. با وجودی که قانون مالیات، قواعد مستقل را برای تعیین مبنای مالیات فراهم می کند، ابتدا گام فرایند این است که اظهارات را در نظر بگیریم.

محتویات اظهارات مالی هلندی

به عنوان حداقل، این اظهارات حاوی یک حساب سود / زیان، ترازنامه و یادداشت ها در حساب ها است.

Principles of General Acceptance in Accounting (GAAP) در هلند

قوانین هلندی برای حسابداری تنظیم می شود. اصول حسابداری اساسا بر اساس دستورالعمل های اروپایی است.

GAAP برای شرکت های خصوصی و دولتی با مسئولیت محدود و به اشخاص دیگر، به عنوان مثال برخی از فرم های مشارکتی، اعمال می شود. شرکت های ذکر شده در بازار سهام، شرکت های بیمه و موسسات مالی تحت قوانین خاص قرار می گیرند.

اصول حسابداری هلندی با استانداردهای بین المللی گزارشگری مالی متفاوت است (IFRS) اما آنها به طور مداوم هماهنگ می شوند. همانطور که از 2005 همه شرکت های ذکر شده در اتحادیه اروپا موظف به پیروی از IFRS هستند. این قانون همچنین به شرکت های بیمه هلندی و موسسات مالی اعمال می شود. سوال این است که آیا شرکت های خصوصی خصوصی با مشارکت محدود (BV)، شرکت های سهامی غیر سهامی خاص (NV) و سایر شرکت های تجاری محلی می توانند از IFRS پیروی کنند، هنوز مورد بحث قرار گرفته است.

اصول حسابداری هلندی

بر اساس اصول حسابداری، تمام اطلاعات مالی باید قابل فهم، قابل اعتماد، قابل توجه و قابل مقایسه باشد. تمام اظهارنامه های مالی باید واقع بینانه موقعیت شرکت را با اصول منطبق نماید.

حساب سود و زیان ، ترازنامه و اسناد باید حق و حقوق سهامداران را به طور صادقانه و قابل اعتماد در تاریخ ترازنامه ، سود سالانه و در صورت امکان نقدینگی و قابل حل بودن شرکت ارائه دهد.

شرکت هایی که در گروه های بین المللی شرکت می کنند ممکن است تصمیم بگیرند که اظهارات خود را مطابق با استانداردهای حسابداری پذیرفته شده در یکی دیگر از اعضای اتحادیه اروپا آماده کنند، اگر مرجع این استانداردها در یادداشت های پیوست شده گنجانده شود.

اصول حسابداری باید در بیانیه ارائه شود. پس از اجرای، این اصول را می توان تغییر داد فقط اگر تغییر به خوبی توجیه شده است. دلیل تغییر باید در یادداشت های مربوطه توضیح داده شود، همراه با عواقب آن در رابطه با وضعیت مالی شرکت. قانون هلندی، الزامات خاصی را برای افشای و ارزش گذاری تعیین می کند که باید احترام گذاشته شود.

گزارش رسمی ارز یورو است، اما بسته به فعالیت های شرکت خاص و یا ساختار گروهی آن، این گزارش ممکن است شامل یک ارز دیگر باشد.

Consolidation، Audit و شرایط انتشار در هلند

نیازهای ادغام، حسابرسی و انتشارات به اندازه شرکت بستگی دارد: بزرگ، متوسط، کوچک و کوچک. اندازه با استفاده از معیارهای زیر تعیین می شود:

جدول زیر پارامترهای مورد استفاده برای طبقه بندی را خلاصه می کند. ارزش دارایی، کارکنان و گردش خالص شرکت های گروهی و شرکت های تابعه واجد شرایط برای ادغام نیز باید شامل شود. شرکت هایی که واجد شرایط برای گروه بزرگ یا متوسط ​​می باشند باید حداقل 2 معیار 3 را در دو سال متوالی برآورده کنند.

معیار بزرگ متوسط کوچک میکرو
حجم معاملات > 20 میلیون یورو 6 - 20 M یورو 350 K - 6 M یورو <350 کیلو یورو
دارایی > 40 میلیون یورو 12 - 40 M یورو 700 K - 12 M یورو <700 کیلو یورو
کارکنان > 250 50 - 250 10 - 50 <10

الزامات هلندی برای تحکیم

در اصل، شرکت ها باید داده های هر شرکت تابعه و شرکت در گروه خود را در گزارش های مالی خود به منظور ارائه یک گزارش متمرکز.

طبق این قانون در هلند شرکت های تابعه تحت کنترل اشخاص حقوقی هستند که در آن شرکت ها می توانند به طور غیر مستقیم یا مستقیم> 50 درصد از حق رأی در جلسه سهامداران را اعمال کنند یا مجاز به برکناری یا انتصاب> 50 درصد از مدیران نظارت و مدیر عامل هستند. مشارکتهایی که شرکتها شرکای کامل دارند نیز در محدوده تعریف شرکت فرعی قرار می گیرند. شرکت های گروهی اشخاص حقوقی یا مشارکت در ساختار گروه های شرکت هستند. عامل تلفیقی تعیین کننده ، کنترل (مدیریتی) بر شرکت های تابعه است ، صرف نظر از درصد سهام نگهداری شده.

اطلاعات مالی شرکتهای تابعه یا شرکتهای گروهی در صورتهای مالی (consolidated) لازم نیست که در صورت وجود:

1 در مقایسه با کل گروه، نسبتا کم است:

2 اگر شرکت گروه یا شرکت تابعه شرکت تعبیه شده را حذف کنید،

3 تثبیت همچنین می تواند تحت شرایط زیر باشد:

مورد نیاز برای ممیزی در هلند

قانون هلند نیازمند آن است که شرکت های بزرگ و متوسط ​​گزارش های سالانه خود را توسط حسابرسان واجد شرایط ثبت شده، مستقل و مستقل بررسی کنند. حسابرسان توسط سهامداران، اعضای مجمع عمومی یا، بهویژه هیئت مدیره یا هیئت نظارت، منصوب می شوند. در اصل، گزارش حسابرسی باید شامل نکات زیر باشد:

حسابرس منصوب به هیئت نظارت و مدیریت گزارش می دهد. موسسه صالح باید ابتدا گزارش ممیزی را در نظر بگیرد و سپس اظهارنامه های مالی را تصویب یا تعیین کند.

اگر ممنوعیت انجام ممیزی اجباری نیست، طرفین می توانند این کار را به صورت داوطلبانه انجام دهند.

الزامات انتشار هلند

کلیه صورتهای مالی باید ظرف 5 ماه پس از پایان سال مالی توسط اعضای هیئت مدیره نهایی و پذیرفته شود. پس از آن سهامداران پس از تصویب توسط مدیران مدیریت ، دو ماه فرصت دارند تا اظهارات را تصویب کنند. همچنین ، این شرکت باید گزارش سالانه خود را ظرف 8 روز از تصویب سهامداران یا تعیین اظهارات منتشر کند. انتشار به معنای ارائه یک نسخه در اداره تجارت ، اتاق بازرگانی است.

مدت زمان آماده سازی اظهارات توسط سهامداران تا پنج ماه می تواند افزایش یابد. بنابراين مهلت انتشار نشر ماه 12 پس از پايان سال مالي است.

اگر سهامداران نهاد نیز در ظرفیت مدیران عمل کنند، پس تاریخ تصویب اسناد توسط هیئت مدیره همچنین خواهد بود تاریخ پذیرش جلسه سهامداران. در چنین شرایطی، مهلت انتشار 5 ماه پس از پایان سال مالی (و یا ده ماه، اگر تمدید 5 ماهه) داده شود.

الزامات انتشار به اندازه شرکت بستگی دارد. آنها در جدول زیر خلاصه می شوند.

سند بزرگ متوسط کوچک میکرو
برگه تعادل، یادداشت ها کاملا افشا شده است چگال چگال محدود شده
حساب سود و زیان ، یادداشت ها کاملا افشا شده است چگال لازم نیست لازم نیست
اصول ارزیابی، یادداشت ها کاملا افشا شده است کاملا افشا شده است کاملا افشا شده است لازم نیست
گزارش مدیریت کاملا افشا شده است کاملا افشا شده است لازم نیست لازم نیست
بیانیه های مربوط به جریان نقدی کاملا افشا شده است کاملا افشا شده است لازم نیست لازم نیست

آیا می توانیم به شما کمک کنیم؟

ما می توانیم به شما پیشنهاد دهیم لیست کامل خدمات حسابداریاز جمله تهیه صورت های مالی/گزارش های سالانه، اداری، رعایت مالیات و خدمات حقوق و دستمزد.

لطفا با هر گونه سوال مربوط به این مقاله با ما تماس بگیرید یا در صورت تمایل ما به شما یک پیشنهاد ویژه برای تعامل ارسال کنید.

در هلند، شما می توانید برای بحث در مورد وضعیت مالیات شرکت خود را با اداره مالیات و به توافق برسد که عواقب مالیات را در بر دارد. این توافقنامه برای مالیات دهندگان و مقامات لازم است. لازم است منعکس کننده صلاحیت و تفسیر حقایق و مطابقت با قوانین مالیاتی ملی باشد، یعنی نباید با آن مخالف باشد. همانطور که از 2004، سیاست تصمیم گیری ها در دو بخش عمومی تقسیم شده است: به ترتیب موافقت نامه های قیمت گذاری پیشنهادی (APA) و پیش بینی های مالیات پیشنهادی (ATR).

قراردادهای قیمت گذاری پیشرفته (APA) در هلند

APA جنبه های اصل بازپرداخت پاداش و روش برای قیمت گذاری را پوشش می دهد. APA بر اساس مطالعات قیمت گذاری انتقال است. مقامات مالیاتی ملی با مالیات دهندگان موافق هستند که درآمد مورد استفاده برای مالیات شرکت ها با چنین مطالعه تعیین می شود.

پیش بینی های مالیاتی (ATR) در هلند

ATRs پوشش پرداخت مالیات مربوط به شرایط خاص و حقایق را پوشش می دهد. معمولا ATRs مربوط به:

هنگام امضای ATR شما باید با دقت بررسی کنید و شرایط و حقایق را که پایه این موافقتنامه را تشکیل می دهند، تایید کنید. اگر شرایط و حقایق تغییر کند، ممکن است مفید باشد تا بررسی کند که آیا ATR منعقد شده به هدف خود ادامه خواهد داد یا خیر. تجربه گسترده ما در مذاکرات مربوط به ATR- و APA تضمین می کند که مشتریان ما همواره قرارداد های قابل اعتماد را به حداقل می رسانند که احتمال وقوع آنها را دارد.

هلند معاهدات متعددی را برای جلوگیری از مالیات دوگانه امضا کرده است. این آیین نامه های دو جانبه، با اجتناب از مالیات دوگانه با توجه به درآمد افراد حاصل از هر دو منبع در هلند و کشور دیگری، تضمین مالیات را تضمین می کند.

هلند نزدیک شده است 100 قراردادهای اجتناب از مالیات دوگانه. سرمایه گذاران برنامه ریزی برای ایجاد کسب و کارهای محلی باید اطلاعات مربوط به مزایای ارائه شده توسط این معاهدات را بدست آورند، در صورتی که آنها در کشور خودشان قابل استفاده باشند. به عنوان مثال، هلند چنین امضا کرده است معاهدات با ایالات متحده، انگلستان و امارات متحده عربی.

متخصصان هلندی ما در حسابداری میتوانند جزئیات مربوط به معاهدات مربوط به اجتناب از مالیات دوگانه را که در کشور خودتان یا هر کشور دیگری که ممکن است مورد علاقه شما باشد، ارائه دهد.

دو پیمان اجتناب از مالیات

معاهدات برای اجتناب از مالیات دوگانه تعیین می کند که کدام کشورها ممکن است مالیات را در رابطه با درآمد حاصل از اداره هلند تعیین کنند. افرادی که در خارج از هلند زندگی می کنند، اما درآمد حاصل از منابع هلندی تنها یک بار در سرمایه و درآمد، مطابق با مقررات این معاهدات، مالیات می گیرند.

بنابراین افرادی که از هلند درآمد کسب می کنند اما در خارج از کشور زندگی می کنند مالیات کمتری بر درآمد در هلند می پردازند. متخصصان مالیات محلی ما می توانند جزئیات بیشتری در مورد مالیاتی که ساکنان خارجی باید در هلند بپردازند ، از جمله حکم بازپرداخت سی درصد برای کارمندان بین المللی ، به شما ارائه دهند.

شما همچنین ممکن است از قانون معافیت مشارکت برای جلوگیری از پرداخت مالیات بر سود سهام بهره مند شوید.

اهمیت معاهدات مالی دوگانه برای سرمایه گذاران بین المللی در هلند

معاهدات برای جلوگیری از مالیات دوگانه برای هر دو افراد و شرکت هایی که شعبه های خود را در هلند باز می کنند سودمند است. این توافقنامه های دو جانبه برای کاهش نرخ مالیات های پرداخت شده برای حق امتیاز و سود سهام بین کشورها توافق می کنند.

شرکت ها و افرادی که در کشورهایی زندگی می کنند که هنوز قراردادهای اجتناب مالی دوگانه با هلند را به توافق نرسیده اند، هنوز هم می توانند از فرمان دوگانه مالی استفاده کنند که به میزان مشخص، بار مالیاتی را کاهش می دهد.

اگر به اطلاعات بیشتری در مورد سیستم مالیات هلند یا خدمات حسابرسی و حسابداری حرفه ای در هلند نیاز دارید ، لطفاً با متخصصان مالیات ما تماس بگیرید.

همچنین ببینید وب سایت اداره امور مالیاتی درباره معاهدات مالیات مضاعف.

در هلند ، شرکتها و شعب محلی مطابق قوانین ملی مشمول یک رژیم مالیاتی کلی هستند. با این حال ، تفاوت های خاصی وجود دارد زیرا شعب ملزم به پرداخت مالیات های خاص مورد نیاز برای سایر واحدهای تجاری نیستند. در صورت داشتن شعبه هلندی ، مدیران محلی ما می توانند بررسی کنند که کدام بدهی های مالیاتی در شرایط شما قابل اجرا است.

رژیم مالیاتی هلندی برای شاخه ها

مقررات مالیاتی در هلند برای پرداخت مالیات برابر از شعب و شرکت ها با توجه به نرخ سود حاصل می شود. بنابراین، اگر شما یک شرکت خارجی دارید و تصمیم بگیرید یک شاخه هلندی ایجاد کنیدمالیاتی که باید انتقال دهید 19% برای سود کمتر از 200 یورو و 000% برای مبلغ بیش از این آستانه در سال 25.8 خواهد بود.

دولت ملی انگیزه هایی را برای سرمایه گذاران بین المللی که در شعبه های هلند افتتاح می کنند فراهم می کند. آنها مشمول بازپرداخت مالیات نمی شوند ، در حالی که شرکت های اقامتی 15٪ مالیات خودداری می کنند. همچنین می توان در مورد موضوع شفاف سازی کرد و از آن دریافت کرد حکم مالیاتی پیشرفته از مقامات

مدیران مالی هلندی ما می توانند اطلاعات بیشتری در مورد مالیات شعب در هلند به شما ارائه دهند. لطفاً دریغ نکنید در صورت داشتن هرگونه سوال در این زمینه با آنها تماس بگیرید.

تعهدات مالیاتی شعبه در هلند

برخلاف دفاتر نمایندگی، شعب به سرمایه گذاران بین المللی اجازه انجام عملیات تجاری در هلند را می دهند. بنابراین، شعب باید در اتاق بازرگانی و اداره مالیات ثبت شوند. آنها مشمول مالیات برای ثبت سرمایه نیستند، حتی اگر به سرمایه خود کمک کنند.

در هلند، مالیات بر ارزش افزوده و نرخ های دستمزد برای شاخه ها همانند کسانی است که برای شرکت های محلی استفاده می کنند. مقادیر با توجه به دامنه و حجم فعالیت های تجاری متفاوت است. استخدام کارمندان و تعداد واقعی آنها ممکن است با بدهی های مالی خاص مرتبط باشد.

آیا در مورد مقررات مالیاتی مربوط به شعبه هلندی شرکت خود یا میزان مالیات کارکنان که باید تحت پوشش قرار دهید س questionsالی دارید؟ لطفاً در تماس با متخصصان حسابداری هلندی ما دریغ نکنید.

واردات محصولات به هلند

واردات محصولات تولید شده در کشورهای غیر اتحادیهی اروپا به هلند، به طور کلی برای مقررات مالیات بر ارزش افزوده، صرف نظر از اینکه آیا واردات توسط یک نهاد خصوصی، مالیات، غیر مالیات یا معافیت انجام می شود، مالیات می گیرد. بنابراین مالیات بر ارزش افزوده معمولا در هنگام واردات موثر است و به طور معمول به گمرک هلندی منتقل می شود. در مورد شما علاقه مند هستید شروع یک کار واردات / صادرات در هلند با نمایندگان شرکت محلی ما تماس بگیرید، که شما را در این فرآیند راهنمایی خواهند کرد.

مجوز برای تعویض مالیات بر ارزش افزوده

هلند سیستم خاصی را در رابطه با هنر اتخاذ کرده است. 23، قانون مالیات بر ارزش افزوده، در نتیجه موضوع مجوز ماده 23 است. این مجوزها واردکنندگان را قادر می سازند تا پرداخت مالیات بر ارزش افزوده را به تعویق انداخت، نه مبلغ آن را پس از وارد کردن. این سیستم تقاضای مالیات بر ارزش افزوده را به صورت مالیات بر درآمد مکرر تغییر می دهد. بنابراین، مالیات بر ارزش افزوده واردات در بازپرداخت دوره ای مربوطه اعلام می شود، اما ممکن است کسر شود و در صورت عدم استفاده کامل از مالیات بر ارزش افزوده اعمال شود. بنابراین مالیات بر ارزش افزوده در واقع به واردات پرداخت نمی شود، که منافع و مزایای جریان نقدی را به ارمغان می آورد. مجوز برای بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده فقط به اشخاص حقیقی، مالیاتی و معاف از مالیات صادر می شود (که به افراد واگذار نشده است).

الزامات مجوز بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده

به طور کلی، برای درخواست مجوز بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده، باید شرایط زیر را اجرا کنید:

واردات کامیون های تحویل و اتومبیل های خصوصی تحت شرایط مختلف قرار می گیرد.

درخواست مجوز تعویق مالیات بر ارزش افزوده

در زیر یک لیست غیرمستقیم اطلاعاتی است که باید در برنامه بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده شامل شود:

مقامات مالیاتی در هلند باید پرونده را در یک دوره 8 بررسی کنند.

سوالات متداول

آژانس ما می تواند به سرعت اقدامات لازم برای صدور مجوز ماده 23 برای بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده را انجام دهد. برای اطلاعات بیشتر با ما تماس بگیرید برای اطلاعات بیشتر در مورد مزایای سیستم مالیاتی هلند اینجا را بخوانید.

سیستم اعتباری هلندی می تواند به طور گسترده ای به عنوان روابط بین افراد (قانونی یا طبیعی) تعریف شود که وام و افرادی را که آنها را دریافت می کنند، ارائه می دهند. بنابراین سیستم با اعتبارات ارائه شده توسط موسسات غیر بانکی و بانکی برای استفاده توسط اشخاص حقوقی یا خصوصی عمل می کند.

احزاب مربوط به معاملات اعتباری

معاملات اعتباری بین یک وام دهنده (شخص ارائه دهنده اعتبار) و یک بدهکار (شخصی که از اعتبار بهره مند است) صورت می گیرد. معمولا، اعتبار یک مبلغ پولی است که باید در یک دوره زمانی خاص بازپرداخت شود، از جمله بهره، یعنی سود (سود) که دریافت کننده برای دریافت وام به بدهکار با استفاده از وام دریافت می کند. اعتباردهندگان حقوق خود را به وام می دهند و می توانند تقاضای بازپرداخت خود را، از جمله بهره، بر اساس مفاد توافق نامه خود با بدهکاران. بدهکار دارای وظیفه برای پرداخت وام و بهره در یک دوره زمانی خاص مشخص شده در توافقنامه است.

نوع وام در هلند

PL (وام شخصی) نوعی اعتبار در سیستم اعتباری هلند است که در آن مبلغ ، نرخ بهره و مدت وام در توافق بین موسسه بانکی و بدهکار مشخص می شود. بنابراین وام های شخصی دارای پرداخت های ماهانه ثابت شامل اصل و سود است.

اعتبارات گردشگری هلند دارای محدودیتی است که حداکثر مقدار ممکن را به عنوان وام به بدهکار نشان می دهد. سود و اصل آن ماهانه منتقل می شود. در بیشتر موارد ، آنها با توجه به محدودیت به صورت درصد ثابت محاسبه می شوند.

مالکان املاک و مستغلات هلندی می توانند از اعتبار مالیات بر دارایی بر اساس قدردانی از کالاها استفاده کنند. ارزش املاک (ارزش WOZ) که توسط شهرداری ها تعیین می شود ، مبالغی را که ممکن است به اعتبار مالیات بر دارایی وام داده شود تعیین می کند. چنین اعتباراتی معمولاً با افزایش شدید نرخ بهره مشخص می شوند.

وام های تجاری برای تامین مالی بین منعقد می شود موسسات بانک هلند و اشخاص حقوقی. Postbank، Rabobank، ING و ABN AMRO محبوب ترین بانک هایی هستند که چنین وام هایی را ارائه می دهند. وام های تجاری معمولا توسط یک نهاد تجاری محدود مانند شرکت BV به پایان می رسد. در چنین مواردی، شرکت برای بازپرداخت وام، و نه مدیر کارفرما، مسئول است. در مورد مسئولیت مدیران بیشتر بخوانید.

اعتبارات تأمین کننده رایج ترین اعتباراتی است که برای تأمین مالی مشاغل استفاده می شود. تأمین کنندگان برای ماه ها یا سالها اعتباراتی را به عنوان پرداخت ارائه می دهند. این اعتبارات از مزایای عدم نقدشوندگی نقدینگی شرکت ها برخوردار است.

در وامهای تبعی در صورت ورشکستگی بدهکاران ، طلبکاران تابع هستند ، یعنی آخرین مرتبه در اولویت قرار دارند. چنین تابع باید در یک قرارداد توافق شود.

قراردادهای اعتباری

آژانس ثبت اعتبار هلندی (BKR) نهاد مهم در چارچوب نظام اعتبار ملی است. این اطلاعات را با توجه به تمامی بدهکاران، اعتباردهندگان و اعتبارات در کشور از طریق بانک اطلاعات ثبت اعتبار (CKI) نگه می دارد.

BKR تمام جزئیات ارائه شده در قراردادهای اعتباری را دریافت می کند: مبلغ اعتبار، تاریخ پایان، ماه برنامه ریزی شده برای بازپرداخت کامل، ماه واقعی بازپرداخت کامل، نوع اعتبار، جزئیات بازپرداخت، اطلاعات شخصی بدهکار (نام، تاریخ تولد، محل سکونت، آدرس، شخصی جزئیات شناسه) و جزئیات موسسه اعتباری.

اگر می خواهید در مورد سیستم اعتباری هلند ، انواع وام های موجود و معیارهای واجد شرایط بودن اطلاعات بیشتری کسب کنید ، لطفاً با مشاوران تجاری ما تماس بگیرید.

بخش خدمات پیشرفته ترین در اقتصاد هلند است و بیش از دو سوم تولید ناخالص داخلی را تشکیل می دهد. بخش شامل حمل و نقل، بیمه و بانکی است. چهار بانك كه در كشور مستقر هستند در رتبه 60 جهان قرار دارند: Fortis، Rabobank، ING و ABN AMRO. آنها یک شبکه شامل تقریبا شاخه های 6500 در هلند و 500 بیشتر در کشورهای دیگر 50 دارند. در همین حال، بیش از 60 شعبه و شعبه های بانک های اروپایی، آسیایی و آمریکایی در کشور فعالیت می کنند.

د Nederlandsche Bank

تاریخ سیستم بانکی هلندی از 1814 می آید، زمانی که DNB (De Nederlandsche Bank) - اولین بانک دولتی خصوصی که ارزش پولی کم ارزش را غیر قابل تبدیل می کرد، تاسیس شد. بنابراین، آن را به عنوان بانک مرکزی کشور در نظر گرفته و در 1999 در سیستم بانک مرکزی اروپا (ESCB) قرار گرفته است.

DNB، بخشی از ESCB، یک سازمان اداری با مدیریت مستقل است. عملیات معمول توسط هیئت مدیره آن نظارت می شود. DNB همچنین دارای هیئت نظارت بر تاج است. این به عنوان توصیه شده توسط جلسه جمعی هیئت مدیره اجرایی و سرپرستان منصوب شده است. جلسات سهامداران DNB و معاهده مربوطه به صورت مخفی نگهداری می شوند.

از اکتبر 30، 2004، Nederlandsche Bank و اداره نظارت بر بازنشستگی و حقوق بازنشستگی (به نام Insurance Board از 2001) ادغام شده اند. بنابراين بانك مسئوليت عظيم نظارت بر مؤسسات فوق را علاوه بر نظارت سنتي بانكداري بر عهده دارد. صندوق های بازنشستگی یا شرکت های بیمه نمی توانند بدون تایید DNB تاسیس شوند. این بانک مجوز خود را فقط در مورد شرکت بیمه زندگی یا صندوق بازنشستگی توسط متخصصان اداره می کند و منابع مالی کافی دارد.

انواع بانک های هلندی

سیستم بانکی هلندی شامل موسسات زیر است: صرفه جویی در بانک ها، بانک های تجاری، بانک های وام مسکن و اتحادیه های اعتباری.

ABN AMRO (از جمله RBS، BSCH و Fortis) و ING مهمترین بانکهای هلندی هستند.

سیستم بانکی هلندی نیز با کار با اداره پست ملی، شامل یک بانک ارائه خدمات تخصصی و محصولات به افراد (POSTBANK) می باشد. این بیش از هفت میلیون حساب کاربری را مدیریت می کند.

Rabobank شبکه ای از اتحادیه های اعتباری است. Rabobank Nederland دارای موقعیت ممتد در این شبکه است. سیستم بانکی هلندی شامل تعدادی موسسات اعتباری (در مجموع 302) همراه با CEB NV است

Bunq یک بانک اینترنتی نسبتا جدید هلندی است که تمرکز خود را بر روی افراد دارد. این بانک ارائه می دهد خدمات بانکی برای غیر ساکنان.

سیستم بانکی هلندی کاملا متمرکز شده و در پنج سطح جهانی با سهم مجموع کل دارایی های 86.8 شامل می شود.

بهره وری بخش بانکی با نسبت کل دارایی های بانکی و هزینه های اداری ارزیابی می شود. با استفاده از این معیار، سیستم هلندی بر اساس نمره دهی در چند سال گذشته موثر است. سودآوری اقتصادی (ROA) نیز به عنوان یک معیار عملکرد استفاده می شود. این بستگی به نسبت دارایی های بانک و سود خالص دارد.

اگر شما نیاز به جزئیات بیشتر در مورد سیستم بانکی هلندی یا اگر شما نیاز به کمک به حساب بانکی هلندی را باز کنید، لطفاً با مشاوران مشاغل محلی ما تماس بگیرید. آنها اطلاعات بیشتر و کمک های سفارشی را ارائه می دهند.

هلند دارای شبکه گسترده ای است توافقات برای جلوگیری از مالیات مضاعف ارائه مزایای مالیاتی به سرمایه گذاران بین المللی ایجاد شرکت ها در آن. در میان این موافقتنامه معاهده با ایالات متحده آمریکا است. اولین کنوانسیون اجتناب از مالیات دوگانه بین هلند و آمریکا در 1992 امضا شد. اولین اصلاحیه آن از 1993 است.

مشاوران محلی ما که در زمینه تاسیس شرکت تخصص دارند می توانند اطلاعات تکمیلی در مورد سیستم مالیاتی هلند به شما ارائه دهند.

دامنه قرارداد مالیاتی بین هلند و ایالات متحده آمریکا

کنوانسیون اجتناب از مالیات دوگانه بین هلند و ایالات متحده آمریکا شامل موارد زیر است:

پایه های هلندی که در ایالات متحده کار می کنند، تحت شرایط خاصی قرار دارند که در معاهده مالیات دوگانه نیز وجود دارد. این مربوط به مالیات غیر مستقیم ایالات متحده است. علاوه بر این، این کنوانسیون مالیات های مشابهی را که در هلند و ایالات متحده اعمال می شود، پوشش می دهد.

مقررات مربوط به معاهدات مالی دوگانه براساس اقامت دائمی مالیات اعمال می شود.

مالیات بر افراد طبق قرارداد دو برابر مالیات بین هلند و ایالات متحده آمریکا

در هلند، ساکنین مالیات بر درآمد را پرداخت می کنند و شرکت های محلی مسئول مالیات شرکت هستند. برای مقاصد اجتناب از مالیات دوگانه، تمام معاهداتی که توسط هلند به تصویب رسید شامل مقررات مربوط به مالیات بر درآمد شرکت ها و درآمد می باشد.

کارآفرینان بین المللی که شرکت های هلند را تأسیس می کنند، گزینه ای برای انتخاب اقامت مالیاتی خود دارند، یعنی کشور را انتخاب کنند که مسئول پرداخت مالیات آنها باشد. مالیات دهندگان خارجی می توانند مالیات را طبق توافق بین هلند و ایالات متحده آمریکا برای جلوگیری از مالیات دوگانه یا استفاده از فرمان 2001 از دو جانبه دو جانبه دو جانبه را انتخاب کنند. پیمان دوجانبه اجتناب از مالیات با ایالات متحده تصریح می کند که ساکنان ایالات متحده که در هلند درآمد کسب می کنند از اعتبار بهره مند می شوند در رابطه با مالیه منافع، حق امتیاز و سود سهام.

مالیات بر کسب و کار مطابق با پیمان دوجانبه اجتناب از مالیات بین هلند و ایالات متحده آمریکا

با توجه به رژیم مالیاتی شرکت های آمریکایی که در هلند و برعکس هستند، پیمان دوگانه اجتناب ناپذیر مالیات را برای وضعیت دائمی تاسیس می کند:

توافق برای اجتناب از پرداخت مالیات دوگانه برای تاسیساتی که برای 12 یا چند ماه دیگر تأسیس شده است معتبر است.

از طریق کاهش بدهی مالیاتی شرکت های هلندی در ایالات متحده، مالیات های دوگانه اجتناب می شود. از سوی دیگر، هلند مالیات را به شرکت های آمریکایی که به طور همزمان در دو کشور فعالیت می کنند، اعطا می کند.

مشاوران هلندی ما در تاسیس شرکت می توانند اطلاعات بیشتر در مورد روش های جلوگیری از مالیات دوگانه را با توجه به معاهده هلند - ایالات متحده ارائه دهند.

اصلاحات مربوط به پیمان دوجانبه اجتناب از مالیات بین هلند و ایالات متحده آمریکا

توافقنامه مالیاتی دوجانبه بین دو کشور در 2004 اصلاح شد تا مقررات جدید برای حقوق بازنشستگی، سود سهام، اقساط و شاخه ها را تغییر دهد. به گفته آنها، مالیات بر سود سهام منتقل شده به یک ساکن هلند توسط یک شرکت در ایالات متحده می تواند در هلند مورد استفاده قرار گیرد. نرخ مالیات سود سهام به شرح زیر است:

دفاتر شعبه هلندی و ایالات متحده توسط کشور ثبت نام نمایندگی دائمی خود مالیات می گیرند. با توجه به درآمد، حقوق و حقوق بازنشستگی، افراد دارای درآمد چنین مسئولیتی به مالیات بر درآمد دارند فقط در کشور محل اقامتشان.

مشاوره رایگان درمورد مالیات شرکتها

اگر به دنبال مشاوره درمورد مالیات شرکتهای خود هستید ، بیشتر به دنبال این نباشید. ما یک مشاوره رایگان اولیه برای همه کارآفرینان شروع کننده در هلند ارائه می دهیم.

ICS از کار سازمان کمک مالیاتی کانزاس الهام گرفته است. Kansastaxaide ابتکار عمل را برای کمک به اشخاصی که امکان تهیه حساب صحیح را ندارند ، انجام داد.

اگر مالیات به اشتباه تنظیم شود ، ممکن است افراد جریمه شوند و یا حتی مجازات شوند. برای جلوگیری از یک بار اداری بیش از حد بالا ، معاون مالیاتی کانزاس به پایین آمدن و درآمد متوسط ​​کانزایی ها در سطح کشور کمک کرد برنامه کمک هزینه مالیاتی AARP.

برنامه کمک مالیاتی بنیاد AARP برای جمع آوری افراد بازنشسته با سواد مالی مانند حسابداران سابق مالیات ، وکلا ، حسابداران ، کارمندان دولت و کارآفرینان به همراه افراد نیازمند ایده آل است. مانند مادران مجردی که برای تأمین اعتبار آموزش فرزندان خود به بودجه دولت نیاز دارند.

ما در Intercompany Solutions فلسفه AARP را به اشتراک بگذارید و احساس کنید هرکسی ، هر بودجه ، حق مشاوره مالیاتی را دارد. حتی اگر ما نتوانیم به موضوع مورد نظر کمک کنیم ، خوشحال خواهیم شد که شما را برای سوال خاص خود با طرف مناسب معرفی کنیم.

ما کارشناسان باتجربه مالیاتی از هلند با تخصص در کلیه امور کارآفرینی هستیم. از مالیات بر درآمد شرکت، مالیات بر ارزش افزوده گرفته تا پرونده مالیاتی خصوصی کارآفرینان. اگر سوالی دارید، دریغ نکنید با ما تماس بگیرید.

ما قاطعانه معتقدیم که رسیدن به سعادت دیگران ، سرانجام سعادت را برای ما به ارمغان خواهد آورد.

تماس با ما

اگر شما نیاز به اطلاعات جامع در مورد اصلاحات مربوط به معاهده برای اجتناب از مالیات دوگانه با ایالات متحده دارید، دریغ نکنید با مؤسسات هلندی ما که متشکل از تشکیل شرکت هستند تماس بگیرید.

راهنمای کارآفرینان ایالات متحده: چگونه یک شرکت هلندی را شروع کنید

شرکت های برگزاری از جمله نهادهای تجاری سودآور در هلند به علت نظام مالیاتی سودمند آنها هستند. علاوه بر این، دارایی های هلندی در سطح جهانی برای راحتی هایی که به سهامداران خارجی و محلی ارائه می دهند، شناخته شده است.

سرمایه گذاران باید به خاطر داشته باشند که دارایی ها به منظور جمع آوری دارایی های متنوع شرکت های جداگانه تحت چتر معمول قرار می گیرند. متخصصان هلندی ما در تشکیل شرکت آماده کمک به کارآفرینان بین المللی هستند که برنامه ریزی برای ترکیب شرکت های برگزاری محلی را دارند.

مالیات شرکتی و "معافیت مشارکت" قابل اعمال برای شرکت های هلدینگ

شرکت های هلدینگ هلندی مانند سایر نهادهای شرکتی در هلند مالیات می گیرند. آنها باید 19٪ مالیات شرکتی بر سود تا 200.000 یورو و 25.8٪ بالاتر از این حاشیه (2024) بپردازند.

به اصطلاح "معافیت مشاركت" از مزایای شرکتهای هلندی هلند است ، زیرا معافیت كامل مالیات بر سود سرمایه و پرداخت سود سهام را فراهم می كند. سهامداران شرکتهای هلندی هلندی در صورت داشتن حداقل 5٪ از سرمایه و داشتن یک یا چند مورد از موارد زیر ، واجد شرایط این معافیت هستند.

متخصصان هلندی ما می توانند اطلاعات بیشتری در مورد الزامات واجد شرایط بودن برای معافیت مشارکت ارائه دهند. بیشتر درباره معافیت مشارکت در هلند بیشتر بخوانید.

سایر مزایای مالیاتی مربوط به شرکت های برگزاری هلند

دارایی های هلندی تعدادی از مزایای مربوط به مالیات را ارائه می دهند. آنها عبارتند از:

رژیم مالیاتی هلند در رابطه با شرکت های برگزاری یکی از سودآور ترین در اروپا است. به همین دلیل هلند یک مقصد جذاب برای سرمایه گذاران بین المللی است که برنامه ریزی برای ایجاد دارایی ها را دارند. اگر برای کمک به ایجاد یک دارایی و اطلاعات بیشتر در مورد مالیات خود نیاز به کمک دارید، با مشاوران هلندی ما متخصص ثبت نام شرکت تماس نگیرید.

ایجاد شرکت برگزاری در هلند

از لحاظ تاریخی، هلند به عنوان مرکز تجارت اروپا شناخته شده و به عنوان ارتباط دریایی بین قاره اقیانوس آرام و شمال و جنوب امریکا، آسیا و آفریقا شناخته شده است. به منظور حفظ وضعیت آن کشور، برای دستیابی به محیط زیست حتی بهتر و دوستانه تر و جذب سرمایه گذاران بین المللی تلاش کرده است. تلاش ها پرداخت می شود، همانطور که در حال حاضر هلند است اتحادیه اروپا از شرکت های 2100 + از شمال امریکا و شمارش است. چرا هلند چنین کشور جذابی برای انجام تجارت است؟ دلایل بسیاری هستند و یکی از آنها نظام مالیاتی است که مشوق های مختلفی را ارائه می دهند.

مزایای 10 سیستم مالیاتی هلند:

  1. قانون هلند کاهش مالیات بر بازپرداخت سود سهام، حق امتیاز و منافع پرداخت شده به شرکت های محلی را کاهش می دهد و اکثریت از سود سرمایه ای که از فروش سهام در حوزه های قانونی منبع حاصل می شود، از مالیات محروم می شود.
  2. شبکه معاهدات سرمایه گذاری هلند یکی از گسترده ترین کشورهای جهان است. این شامل حوزه های 96 و شرکت های محدود با شرکت هلندی به آن دسترسی دارند. این شبکه سرمایه گذاران را از سلب مالکیت محافظت می کند و تضمین می کند که با همان سرمایه گذاران داخلی یا کشور سوم رفتار خواهند کرد. در هر ساختار شرکتی، نهاد هلندی می تواند از مداخلات دولت خارجی از طریق مقررات حل اختلافات که به داوری بین المللی اجازه می دهد با استفاده از سیستم قضایی هلندی، حمایت کند.
  3. دستورالعمل های اتحادیه اروپا ارائه یک کاهش مالیات استهلاک در معاملات بین شرکت های مرتبط.
  4. معافیت مالیاتی کامل برای درآمد ناشی از شرکت های وابسته خارجی که نیازهای قانونی را برآورده می کنند. معافیت به اصطلاح مشارکت اجازه می دهد که از مالیات واجد شرایط برای سود واجد شرایط سرمایه و سود سهام در صورتی که مالکیت محلی دارای حداقل پنج درصد سود و یکی از دو مورد باشد:
    الف) دارایی های تلفیقی شرکت فرعی شامل <50 ​​درصد سرمایه گذاری های منفعل با مالیات پایین است.
    ب) با سرمایه گذاری در شرکت تابعه مربوطه، این شرکت قصد دارد بازدهی بیشتر از آنچه که از مدیریت منظم دارایی پیش بینی شده است، دریافت کند.
    شرکت تابعه باید مالیات واقع بینانه را طبق استانداردهای هلندی (بدون کمتر از 10 درصد) پرداخت کند. این قانون همچنین یک معافیت مالیاتی برای درآمد را از دفاتر دائمی بین المللی شرکت های هلندی و بازپرداخت سود مالیاتی تأمین می کند.
  5. رژیم ویژه مالیاتی برای نوآوری که سود حاصل از دارایی های نامشهود واجد شرایط با نرخ 5 درصد مالیات می شود.
  6. آیین تدارکات و تامین مالی (شامل بدهی هیبرید) بدون صرف هزینه در پرداخت حق امتیاز، بهره و خدمات، حتی اگر پرداخت به پناهگاه مالیاتی.
  7. پشتیبانی دارایی های هلندی برای ایجاد کسب و کار در قلمرو اتحادیه اروپا.
  8. مالیات بازپرداخت برای بازسازی شرکت ها.
  9. گزینه ای برای ایجاد یک گروه / یکپارچگی مالی تلفیقی (اگر الزامات خاصی برای شرکت های مستقر در شرکت های مستقر در هلند به حساب می آید) اجازه می دهد که مالیات متمرکز شوند.
  10. امکان پرداخت مالیات بر درآمد حاصل از تبدیل یا فروش دارایی های تجاری نامشهود یا ملموس، به استثنای سرمایه گذاری های منفعل.

آیا به دنبال مزایای مالیاتی و منافع منحصر به فرد در رابطه با برنامه ریزی مالیاتی هستید؟ نهادهای هلندی مقدار زیادی برای ارائه دارند. علاوه بر این، هلند تبدیل شده است صلاحیت جذاب برای سهام. در مورد فرصت هایی که کشور ارائه می دهد با تماس با متخصصان ما در ارتباط با ما اطلاعات کسب کنید.

اختصاص داده شده به حمایت از کارآفرینان با شروع و رشد تجارت در هلند.

عضو

© کپی رایت 2023 Intercompany Solutions | شرایط و ضوابط | شرایط استفاده از خدمات | سلب مسئولیت | سیاست حفظ حریم خصوصی | سیاست کوکی | نقشه سایت

منوشیرون پاییندایره متقابل