هلند دارای شبکه گسترده ای است توافقات برای جلوگیری از مالیات مضاعف ارائه مزایای مالیاتی به سرمایه گذاران بین المللی ایجاد شرکت ها در آن. در میان این موافقتنامه معاهده با ایالات متحده آمریکا است. اولین کنوانسیون اجتناب از مالیات دوگانه بین هلند و آمریکا در 1992 امضا شد. اولین اصلاحیه آن از 1993 است.

مشاوران محلی ما که در زمینه تاسیس شرکت تخصص دارند می توانند اطلاعات تکمیلی در مورد سیستم مالیاتی هلند به شما ارائه دهند.

دامنه قرارداد مالیاتی بین هلند و ایالات متحده آمریکا

کنوانسیون اجتناب از مالیات دوگانه بین هلند و ایالات متحده آمریکا شامل موارد زیر است:

• مالیات بر درآمد، حقوق، سود شرکت و سود سهام در هلند؛
• درآمد و مالیات مالیات غیر مستقیم در رابطه با بیمه های اعمال شده به نمایندگان بیمه هلندی که در ایالات متحده مستقر هستند.

پایه های هلندی که در ایالات متحده کار می کنند، تحت شرایط خاصی قرار دارند که در معاهده مالیات دوگانه نیز وجود دارد. این مربوط به مالیات غیر مستقیم ایالات متحده است. علاوه بر این، این کنوانسیون مالیات های مشابهی را که در هلند و ایالات متحده اعمال می شود، پوشش می دهد.

مقررات مربوط به معاهدات مالی دوگانه براساس اقامت دائمی مالیات اعمال می شود.

مالیات بر افراد طبق قرارداد دو برابر مالیات بین هلند و ایالات متحده آمریکا

در هلند، ساکنین مالیات بر درآمد را پرداخت می کنند و شرکت های محلی مسئول مالیات شرکت هستند. برای مقاصد اجتناب از مالیات دوگانه، تمام معاهداتی که توسط هلند به تصویب رسید شامل مقررات مربوط به مالیات بر درآمد شرکت ها و درآمد می باشد.

کارآفرینان بین المللی که شرکت های هلند را تأسیس می کنند، گزینه ای برای انتخاب اقامت مالیاتی خود دارند، یعنی کشور را انتخاب کنند که مسئول پرداخت مالیات آنها باشد. مالیات دهندگان خارجی می توانند مالیات را طبق توافق بین هلند و ایالات متحده آمریکا برای جلوگیری از مالیات دوگانه یا استفاده از فرمان 2001 از دو جانبه دو جانبه دو جانبه را انتخاب کنند. پیمان دوجانبه اجتناب از مالیات با ایالات متحده تصریح می کند که ساکنان ایالات متحده که در هلند درآمد کسب می کنند از اعتبار بهره مند می شوند در رابطه با مالیه منافع، حق امتیاز و سود سهام.

مالیات بر کسب و کار مطابق با پیمان دوجانبه اجتناب از مالیات بین هلند و ایالات متحده آمریکا

با توجه به رژیم مالیاتی شرکت های آمریکایی که در هلند و برعکس هستند، پیمان دوگانه اجتناب ناپذیر مالیات را برای وضعیت دائمی تاسیس می کند:

• شاخه ها؛
• کارگاه ها؛
• کارخانه ها؛
• معادن / سایت های بهره برداری
• دفاتر و مکان های دیگر؛

توافق برای اجتناب از پرداخت مالیات دوگانه برای تاسیساتی که برای 12 یا چند ماه دیگر تأسیس شده است معتبر است.

از طریق کاهش بدهی مالیاتی شرکت های هلندی در ایالات متحده، مالیات های دوگانه اجتناب می شود. از سوی دیگر، هلند مالیات را به شرکت های آمریکایی که به طور همزمان در دو کشور فعالیت می کنند، اعطا می کند.

مشاوران هلندی ما در تاسیس شرکت می توانند اطلاعات بیشتر در مورد روش های جلوگیری از مالیات دوگانه را با توجه به معاهده هلند - ایالات متحده ارائه دهند.

اصلاحات مربوط به پیمان دوجانبه اجتناب از مالیات بین هلند و ایالات متحده آمریکا

توافقنامه مالیاتی دوجانبه بین دو کشور در 2004 اصلاح شد تا مقررات جدید برای حقوق بازنشستگی، سود سهام، اقساط و شاخه ها را تغییر دهد. به گفته آنها، مالیات بر سود سهام منتقل شده به یک ساکن هلند توسط یک شرکت در ایالات متحده می تواند در هلند مورد استفاده قرار گیرد. نرخ مالیات سود سهام به شرح زیر است:

• پنج درصد از مبلغ سود سهام (ناخالص) اگر ذینفع مالک کمتر از 10 درصد از آرا در شرکت انتقال سود سهام؛
• پانزده درصد در تمام موارد دیگر.

دفاتر شعبه هلندی و ایالات متحده توسط کشور ثبت نام نمایندگی دائمی خود مالیات می گیرند. با توجه به درآمد، حقوق و حقوق بازنشستگی، افراد دارای درآمد چنین مسئولیتی به مالیات بر درآمد دارند فقط در کشور محل اقامتشان.

مشاوره رایگان درمورد مالیات شرکتها

اگر به دنبال مشاوره درمورد مالیات شرکتهای خود هستید ، بیشتر به دنبال این نباشید. ما یک مشاوره رایگان اولیه برای همه کارآفرینان شروع کننده در هلند ارائه می دهیم.

ICS از کار سازمان کمک مالیاتی کانزاس الهام گرفته است. Kansastaxaide ابتکار عمل را برای کمک به اشخاصی که امکان تهیه حساب صحیح را ندارند ، انجام داد.

اگر مالیات به اشتباه تنظیم شود ، ممکن است افراد جریمه شوند و یا حتی مجازات شوند. برای جلوگیری از یک بار اداری بیش از حد بالا ، معاون مالیاتی کانزاس به پایین آمدن و درآمد متوسط ​​کانزایی ها در سطح کشور کمک کرد برنامه کمک هزینه مالیاتی AARP.

برنامه کمک مالیاتی بنیاد AARP برای جمع آوری افراد بازنشسته با سواد مالی مانند حسابداران سابق مالیات ، وکلا ، حسابداران ، کارمندان دولت و کارآفرینان به همراه افراد نیازمند ایده آل است. مانند مادران مجردی که برای تأمین اعتبار آموزش فرزندان خود به بودجه دولت نیاز دارند.

ما در Intercompany Solutions فلسفه AARP را به اشتراک بگذارید و احساس کنید هرکسی ، هر بودجه ، حق مشاوره مالیاتی را دارد. حتی اگر ما نتوانیم به موضوع مورد نظر کمک کنیم ، خوشحال خواهیم شد که شما را برای سوال خاص خود با طرف مناسب معرفی کنیم.

ما کارشناسان باتجربه مالیاتی از هلند با تخصص در کلیه امور کارآفرینی هستیم. از مالیات بر درآمد شرکت، مالیات بر ارزش افزوده گرفته تا پرونده مالیاتی خصوصی کارآفرینان. اگر سوالی دارید، دریغ نکنید با ما تماس بگیرید.

ما قاطعانه معتقدیم که رسیدن به سعادت دیگران ، سرانجام سعادت را برای ما به ارمغان خواهد آورد.

تماس با ما

اگر شما نیاز به اطلاعات جامع در مورد اصلاحات مربوط به معاهده برای اجتناب از مالیات دوگانه با ایالات متحده دارید، دریغ نکنید با مؤسسات هلندی ما که متشکل از تشکیل شرکت هستند تماس بگیرید.

راهنمای کارآفرینان ایالات متحده: چگونه یک شرکت هلندی را شروع کنید

شرکت های برگزاری از جمله نهادهای تجاری سودآور در هلند به علت نظام مالیاتی سودمند آنها هستند. علاوه بر این، دارایی های هلندی در سطح جهانی برای راحتی هایی که به سهامداران خارجی و محلی ارائه می دهند، شناخته شده است.

سرمایه گذاران باید به خاطر داشته باشند که دارایی ها به منظور جمع آوری دارایی های متنوع شرکت های جداگانه تحت چتر معمول قرار می گیرند. متخصصان هلندی ما در تشکیل شرکت آماده کمک به کارآفرینان بین المللی هستند که برنامه ریزی برای ترکیب شرکت های برگزاری محلی را دارند.

مالیات شرکتی و "معافیت مشارکت" قابل اعمال برای شرکت های هلدینگ

شرکت های هلدینگ هلندی مانند سایر نهادهای شرکتی در هلند مالیات می گیرند. آنها باید 19٪ مالیات شرکتی بر سود تا 200.000 یورو و 25.8٪ بالاتر از این حاشیه (2024) بپردازند.

به اصطلاح "معافیت مشاركت" از مزایای شرکتهای هلندی هلند است ، زیرا معافیت كامل مالیات بر سود سرمایه و پرداخت سود سهام را فراهم می كند. سهامداران شرکتهای هلندی هلندی در صورت داشتن حداقل 5٪ از سرمایه و داشتن یک یا چند مورد از موارد زیر ، واجد شرایط این معافیت هستند.

• شرکت مادر باید بازده بیشتری از سرمایه گذاری ها در مقایسه با سود ناشی از مدیریت دارایی شرکت داشته باشد.
• کلیه دارایی های شرکت هلدینگ باید کمتر از 50٪ دارایی منفعل داشته باشد که مشمول نرخ مالیات پایین تر باشد.
• مالیات های مناسب مطابق با قوانین ملی، در حال حاضر بر روی شرکت برگزاری اعمال می شود.

متخصصان هلندی ما می توانند اطلاعات بیشتری در مورد الزامات واجد شرایط بودن برای معافیت مشارکت ارائه دهند. بیشتر درباره معافیت مشارکت در هلند بیشتر بخوانید.

سایر مزایای مالیاتی مربوط به شرکت های برگزاری هلند

دارایی های هلندی تعدادی از مزایای مربوط به مالیات را ارائه می دهند. آنها عبارتند از:

• بازپرداخت سود آزاد آزاد شده توسط مقامات مالیاتی؛
• معاهده های متعدد برای اجتناب از مالیات دوگانه: هلند قراردادهای 80 + را در مالیات دو جانبه به پایان رسانده است؛
• احکام پیشنهادی صادر شده توسط مقامات مالیاتی گزینه ای برای همه شرکت های خارجی در هلند می باشد؛
• پرداخت سود، سود سهام و حق امتیاز، به معافیت های مالیاتی و کسرهای مختلف پرداخت می شود.

رژیم مالیاتی هلند در رابطه با شرکت های برگزاری یکی از سودآور ترین در اروپا است. به همین دلیل هلند یک مقصد جذاب برای سرمایه گذاران بین المللی است که برنامه ریزی برای ایجاد دارایی ها را دارند. اگر برای کمک به ایجاد یک دارایی و اطلاعات بیشتر در مورد مالیات خود نیاز به کمک دارید، با مشاوران هلندی ما متخصص ثبت نام شرکت تماس نگیرید.

ایجاد شرکت برگزاری در هلند

از لحاظ تاریخی، هلند به عنوان مرکز تجارت اروپا شناخته شده و به عنوان ارتباط دریایی بین قاره اقیانوس آرام و شمال و جنوب امریکا، آسیا و آفریقا شناخته شده است. به منظور حفظ وضعیت آن کشور، برای دستیابی به محیط زیست حتی بهتر و دوستانه تر و جذب سرمایه گذاران بین المللی تلاش کرده است. تلاش ها پرداخت می شود، همانطور که در حال حاضر هلند است اتحادیه اروپا از شرکت های 2100 + از شمال امریکا و شمارش است. چرا هلند چنین کشور جذابی برای انجام تجارت است؟ دلایل بسیاری هستند و یکی از آنها نظام مالیاتی است که مشوق های مختلفی را ارائه می دهند.

مزایای 10 سیستم مالیاتی هلند:

1. قانون هلند کاهش مالیات بر بازپرداخت سود سهام، حق امتیاز و منافع پرداخت شده به شرکت های محلی را کاهش می دهد و اکثریت از سود سرمایه ای که از فروش سهام در حوزه های قانونی منبع حاصل می شود، از مالیات محروم می شود.
2. شبکه معاهدات سرمایه گذاری هلند یکی از گسترده ترین کشورهای جهان است. این شامل حوزه های 96 و شرکت های محدود با شرکت هلندی به آن دسترسی دارند. این شبکه سرمایه گذاران را از سلب مالکیت محافظت می کند و تضمین می کند که با همان سرمایه گذاران داخلی یا کشور سوم رفتار خواهند کرد. در هر ساختار شرکتی، نهاد هلندی می تواند از مداخلات دولت خارجی از طریق مقررات حل اختلافات که به داوری بین المللی اجازه می دهد با استفاده از سیستم قضایی هلندی، حمایت کند.
3. دستورالعمل های اتحادیه اروپا ارائه یک کاهش مالیات استهلاک در معاملات بین شرکت های مرتبط.
4. معافیت مالیاتی کامل برای درآمد ناشی از شرکت های وابسته خارجی که نیازهای قانونی را برآورده می کنند. معافیت به اصطلاح مشارکت اجازه می دهد که از مالیات واجد شرایط برای سود واجد شرایط سرمایه و سود سهام در صورتی که مالکیت محلی دارای حداقل پنج درصد سود و یکی از دو مورد باشد:
   الف) دارایی های تلفیقی شرکت فرعی شامل <50 ​​درصد سرمایه گذاری های منفعل با مالیات پایین است.
   ب) با سرمایه گذاری در شرکت تابعه مربوطه، این شرکت قصد دارد بازدهی بیشتر از آنچه که از مدیریت منظم دارایی پیش بینی شده است، دریافت کند.
   شرکت تابعه باید مالیات واقع بینانه را طبق استانداردهای هلندی (بدون کمتر از 10 درصد) پرداخت کند. این قانون همچنین یک معافیت مالیاتی برای درآمد را از دفاتر دائمی بین المللی شرکت های هلندی و بازپرداخت سود مالیاتی تأمین می کند.
5. رژیم ویژه مالیاتی برای نوآوری که سود حاصل از دارایی های نامشهود واجد شرایط با نرخ 5 درصد مالیات می شود.
6. آیین تدارکات و تامین مالی (شامل بدهی هیبرید) بدون صرف هزینه در پرداخت حق امتیاز، بهره و خدمات، حتی اگر پرداخت به پناهگاه مالیاتی.
7. پشتیبانی دارایی های هلندی برای ایجاد کسب و کار در قلمرو اتحادیه اروپا.
8. مالیات بازپرداخت برای بازسازی شرکت ها.
9. گزینه ای برای ایجاد یک گروه / یکپارچگی مالی تلفیقی (اگر الزامات خاصی برای شرکت های مستقر در شرکت های مستقر در هلند به حساب می آید) اجازه می دهد که مالیات متمرکز شوند.
10. امکان پرداخت مالیات بر درآمد حاصل از تبدیل یا فروش دارایی های تجاری نامشهود یا ملموس، به استثنای سرمایه گذاری های منفعل.

آیا به دنبال مزایای مالیاتی و منافع منحصر به فرد در رابطه با برنامه ریزی مالیاتی هستید؟ نهادهای هلندی مقدار زیادی برای ارائه دارند. علاوه بر این، هلند تبدیل شده است صلاحیت جذاب برای سهام. در مورد فرصت هایی که کشور ارائه می دهد با تماس با متخصصان ما در ارتباط با ما اطلاعات کسب کنید.

در ماه اکتبر دولت هلند یک سند اعلام برنامه های آینده خود را منتشر کرد. این مقاله پس از مذاکره بیش از 200 روز به پایان رسید. سند وعده تغییر در جنبه های مختلف جامعه است. آنها شامل پولیس اضافی پولیس و ارتقاء مبارزه با تروریسم و ​​امنیت سایبری هستند. دولت همچنین اصلاحات در بازار کار را در مورد حقوق بیمار، روش های اخراج، قوانین بازنشستگی پدر و مادر و حداقل دستمزد ارائه می دهد. در نظر دارد سیستم جدیدی برای حقوق بازنشستگی را تصویب کند و قوانین برای مزایای کودک را اصلاح کند. این مقاله همچنین شامل طرح هایی در مورد تغییرات اقلیمی، مهاجرت، آموزش و پرورش و مسکن است.

مجازات 30 بازپرداخت٪

برنامه های دولت به طور خاص به کارکنان خارجی مرتبط با تغییرات قانون صد و سی در چارچوب اصلاحات مالیاتی پیش بینی شده مربوط می شود.

مجازات 30 بازپرداخت٪ مزایای مالیاتی را به کارکنان خارجی بسیار ماهر در کشور می دهد و به آنها اجازه می دهد 30 درصد از دستمزد خود را بدون مالیات دریافت کنند. بنابراین این کارکنان مالیات بر هفتاد درصد درآمد خود را پرداخت می کنند. این قانون نوعی از بازپرداخت هزینه های مهاجرین است که برای جابجایی آنها به کشور، از جمله مسکن، مسافرت و ویزا می باشد. این مزیت مالیاتی یک روش برای جذب کارفرمایان مجرب بین المللی و پر کردن شکاف های موجود در هلند است. کارکنان خارجی در حال حاضر می توانند مزایای سال 8 را ادعا کنند، هرچند برآورد شده است که تنها در حدود 80 درصد آنها از آن بهره مند شده اند.

در ماه اکتبر گذشته دولت اعلام کرد که به زودی حداکثر دوره حاکمیت 30 از 8 به 5 سال کاهش خواهد یافت. این تغییر برای تازه واردین و کارکنانی که قبلا از این مزیت استفاده می کنند، اعمال خواهد شد.

در مورد حکم بازپرداخت 30 درصدی در ما بیشتر بخوانید FAQ.

تقاضانامه 30 000 امضا شده است

تاکنون تقریبا 30 000 تقاضا از دولت هلند درخواست کرده است که حکومت قدیمی را برای کارکنانی که قبلا به کشور منتقل شده اند و در حال حاضر از مزایای استفاده کنند.

مردم گروه های فیس بوک را برای برجسته سازی و بحث در مورد این موضوع ایجاد کرده اند و کمپین برای جمع آوری پول برای مبارزه در دادگاه تصمیم دولت را راه اندازی کرده اند. آنها می گویند که آنها اختیار حکومت برای تغییر سیاست کارکنان خارجی در آینده را به رسمیت شناخته است، اما این اصلاحات نباید به مهاجران کنونی که قبلا به هلند منتقل شده اند، با این فرض که آنها حق دارند 8 - 10 سال با کاهش مالیات.

تصمیم برای محدود کردن حاکمیت قانون 30 برای حامیان موجود بدون یک دوره انتقال، موجب نگرانی زیادی در میان سرمایه گذاران شده است. کارفرمایان کارگران بین المللی نیز در مورد پیامدهای تغییر پیشنهاد نگران هستند.

بسیاری از وکلای متخصص در زمینه مالیات با افرادی که نگرانی های مربوط به مفاد حاکمیت را دارند، با آنها تماس گرفته اند.

60 کارگر خارجی در هلند که شرایط سختگیرانه درآمد را برآورده می کنند ، با عواقب مالی قابل توجهی روبرو خواهد شد. اگر به عنوان مثال ، یک مهاجری سالانه 000 هزار یورو درآمد کسب کند ، پس او مجبور است تقریباً 60 یورو مالیات بیشتری بپردازد. این کاهش چشمگیر درآمد شخصی باعث می شود که کشور برای متخصصان خارجی جذابیت کمتری داشته باشد. بسیاری از کشورهای دیگر در سراسر جهان از کارمندان ماهر استقبال می کنند ، بنابراین افرادی که مایل به کار در خارج از کشور هستند احتمالاً مکان های دیگری را انتخاب می کنند. برای مقابله با این روند ، کارفرمایان هلندی باید بسته های بسیار جذاب تری را برای جابجایی و حقوق بهتر ارائه دهند.

کارگران بین المللی در هلند نگرانی های خود را با ارائه شکایات و اهدا پول برای مبارزه برای به چالش کشیدن تصمیم. فردی که در سال گذشته وارد هلند شده است روی صفحه ای که او اخیرا یک آپارتمان را خریداری کرده است، یک وام مسکن سی ساله را مشاهده کرد. او احساس می کند که توسط دولت فریب خورده است که تصمیم گرفت قوانین را با عقود موقت تغییر دهد و این عمل را نادرست می داند.

شما می توانید اطلاعات بیشتر در این کمپین را در: https://www.gofundme.com/expatfund یا hashtag #aDEALisaDEAL

Intercompany Solutions ارائه خدمات مشاوره جامع مالی به مهاجران که در خارج از کشور زندگی و کار می کنند. صرف نظر از وضعیت شما ، ما به شما کمک خواهیم کرد که منابع مالی خود را به وضوح ببینید و خود را برای آینده آماده کنید.

در سپتامبر 19، 2017 (روز بودجه در هلند) یک پیشنهاد قانونی رسمی برای اصلاح مالیات بر درآمد هلندی در سود سهام در رابطه با طرح مالیاتی 2018 منتشر شد. به طور خلاصه، این پیشنهاد به معافیت گسترده تر از پرداخت مالیات بر درآمد تقسیم می شود که به طور یک جانبه به منظور حفظ مطلوبیت مالی در هلند مورد استفاده قرار می گیرد.

در همان روز سنا کلیه پیشنهادات مندرج در برنامه مالیات برای سال 2018 را تصویب کرد.

معافیت هلندی از پرداخت مالیات بر سود سهام قبل از ماه ژانویه 1، 2018

چندین سال است که هلند توزیع سود سهام به شرکت های مادرانه اتحادیه اروپا یا EEA (اتحادیه اروپا) را از مالیات بر اساس مالیات بر اساس دستورالعمل شورای 2011 / 96 / EU در سیستم مشترک مالیات در مورد شرکت های مادر و شرکت های تابعه از کشورهای مختلف براساس این سند، هر گونه درآمد توزیع شده توسط شرکت های تابعه به شرکت های مادر در کشورهای مختلف، مستلزم عدم پرداخت مالیات بر سود سهام در صورت انجام موارد زیر خواهد بود:

• فرم حقوقی شرکت مادر باید در ضمیمه I دستورالعمل 2011 / 96 / EU ذکر شود؛
• شرکت مادر باید در یک کشور عضو اتحادیه اروپا تحت قانون ملی خود اقامت کند و مالیات شرکت را بدون درآمد بدون معافیت پرداخت کند.
• این شرکت باید حداقل 10 درصد از حق رای (یا سرمایه) شرکت تابعه را در اختیار داشته باشد. این دستورالعمل برای کاهش این شرط برگزاری اصلاح شد. این میزان از 25٪ برای 2005 به 20٪ برای 2006 کاهش یافته است. برای دو سال آینده 15٪ و در سال 2009 10٪ شد.
• الزام حداقل مدت برگزاری (در صورت وجود) باید اجرا شود.

تمدید تمدید از مالیات بر درآمد هلندی در سود سهام از ژانویه 1، 2018

از ابتدای سال 2018 ، معافیت هلند از مالیات بازدارندگی مربوط به سود سهام دامنه وسیع تری دارد. در مورد توزیع سود سهام در موارد زیر اعمال می شود:

• شرکت مادر می توانست برای معافیت مشارکت در هلند واجد شرایط باشد ، یعنی علاقه آن به واحد توزیع کننده / شرکت تابعه 5٪ یا بیشتر باشد.
• شرکت والدین ساکن در EEA، EU یا کشوری است که قرارداد مربوط به مالیات را با هلند از جمله مقررات سود سهام امضا کرده است.
• این شرکت با توجه به سود سهام تحت معاهده بین هلند و کشوری که در آن بر اساس مقررات ضد سوء استفاده قرار دارد، کاهش مالیات استهلاک را رد نکرده است.
• شرکت والدین بخشی از سرمایه شرکت توزیع کننده / شرکت تابعه خود را با هدف اصلی برای جلوگیری از مالیات بر درآمد هلندی در سود سهام نپردازد. این وضعیت از طریق "آزمون ذهنی" تایید شده است. ارزیابی برای بررسی اینکه آیا شرکت دارای بخشی از سرمایه متعلق به شرکت توزیع کننده / شرکت تابعه است با هدف متوقف کردن مالیات بر مالیات بر درآمد هلندی در سود سهام و اگر شرکت قرار داده شده برای دستیابی به موقعیت بهتر با توجه به مالیات بر مالیات بر درآمد هلندی . اگر ارزیابی یک نتیجه مثبت را به دست آورد، آن را با یک «آزمون عینی» دنبال می کند. هدف آن این است که اطمینان حاصل کنید که آیا مؤسسه مصنوعی است یا خیر، یعنی برای دلایل مشروع کسب و کار که منعکس کننده واقعیت اقتصادی نیست، ایجاد نشده است. به طور کلی، نهاد ها در مورد موارد مصنوعی در نظر گرفته نمی شوند:
• شرکت مادر دارای یک تجارت عامل است؛ یا
• این شرکت هلدینگ است که در مقایسه با سهامداران غیرمستقیم (شرکت مادربزرگ) دارای مشاغل عملیاتی موقعیت بهتری نسبت به مالیات نگهداری سود سهام هلند کسب کرده است ، اما ماده مربوطه کافی است. این بدان معناست که شرکت مادر (هلدینگ متوسط) علاوه بر موارد موجود در قانون هلند ، دو شرط اضافی برای ماده را نیز برآورده می کند: 1) شرکت مادر دارای هزینه هایی برای کارکنان کمتر از 100 یورو است. 000) شرکت مادر در آنجا فعالیت اداری خود را انجام می دهد.

الزامات اضافی برای مواد از آوریل 1، 2018 استفاده می شود.

چه کسی مزیت دارد؟

معافیت مالیات بر مالیات بر درآمد هلندی به مزایده شرکت های مادرانی که در خارج از اتحادیه اروپا مستقر هستند و شرکت های فعال دارند و در حوزه های قضایی که هلند معاهدات مالیاتی را امضا کرده است، اقامت دارد. این معاهدات باید شامل مفاد در مورد سود سهام باشد که برای کاهش مالیات جزئی است.

Intercompany Solutions BV

آیا شما در حال توسعه یک کسب و کار در خارج از اتحادیه اروپا و در نظر گرفتن گسترش به بازارهای جدید فراتر از مرزهای کشور خود را؟ محدوده گسترده تر از معافیت مالیات بر درآمد سود سهام هلند صلاحیت مناسب برای کسب و کارهای خارج از اتحادیه اروپا را به دنبال گزینه هایی برای گسترش عملیات خود را به هلند و اروپا است.

تیم ما در Intercompany Solutions از مهارت ها و دانش لازم برای پشتیبانی شما در هر مرحله از روند گسترش شما برخوردار است. آیا برای شما مفید است که با یک شریک صالح همکاری کنید تا در برنامه های خود برای گسترش به شما کمک کند؟ با متخصصان ما در تماس باشید ، در مورد ایده های خود بحث کنید و ببینید چه کاری ما می توانیم برای شما انجام دهیم.

دولت هلند تصمیم گرفته است تا از سیاست جدید مالیاتی که توسط مونو سنل، وزیر امور خارجه امور خارجه ارائه شده، حمایت کند و اقدامات مربوط به اولویت اول برنامه را متوقف کند: جلوگیری از فرار از پرداخت مالیات و اجتناب از مالیات.

برای سال های آینده، این سیاست شامل اولویت های 5 می شود:

1. برای جلوگیری از فرار از پرداخت مالیات و اجتناب؛
2. برای کاهش مالیات بر کار؛
3. برای ترویج آب و هوایی مالی رقابتی برای فعالیت های واقعی در اقتصاد؛
4. برای ایجاد سیستم مالیاتی برای زیست محیطی،
5. و کارآمد تر.

طبق گفته Snel، این پنج اولویت، یک گام بزرگ در جهت بهبود سیستم مالیاتی هستند. او اضافه می کند که سیستم جدید هنوز ناقص است. این و دولت بعدی باید تلاش های مداوم برای دنبال کردن یک سیستم مالیاتی قابل درک تر، کارآمد، عادلانه و ساده تر را برای تأمین مالیات غیرمستقیم برای کسب و کارها و افراد به طور یکسان انجام دهد.

توقف فرار از مالیات و اجتناب از

سیاست وزیر امور خارجه برای مقابله با فرار و اجتناب از مالیات شامل دو رکن است: ارتقا integrity صداقت و شفافیت و محافظت از پایگاه مالیاتی.

معرفی سیستم مالیاتی باقیمانده

در 2021 هلند برنامه اتخاذ یک سیستم مالیاتی را متوقف کند با توجه به حق امتیاز و علاقه به جریانات قانونی با مالیات کم و موارد تخطی از مالیات. به این ترتیب، هلند دیگر به کشورهای با مالیات پایین نخواهد بود. آقای سلیل روشن می کند که او قصد دارد از فرار از پرداخت مالیات و اجتناب از مالیات جلوگیری کند و تصویر هلند را به عنوان یک دولت متوقف کند تسهیل اجتناب مالیات توسط شرکت های چند ملیتی. آب و هوای سرمایه گذاری خوب این تصور را تهدید می کند.

معاهدات

این هدف دولت است که ابزارهای کارآمد برای مقابله با اجتناب از مالیات در اختیار هلند و شرکای آن قرار دهد. بنابراین ، دولت مقررات بیشتری را نسبت به بسیاری از کشورهای دیگر برای جلوگیری از سو abuse استفاده در معاهدات خود برای مالیات به موجب کنوانسیون چندجانبه برای اجرای اقدامات مرتبط با پیمان مالیاتی برای جلوگیری از فرسایش پایه و تغییر سود در حال افزودن است. این اقدام با هدف جلوگیری از استفاده نادرست از سیستم گسترده معاهده های مربوط به مالیات در هلند انجام شده است.

بر اساس دستورالعمل های اجتناب از مالیات اروپا

هلند اقدامات سختگیرانهتری را در اجرای دو دستورالعمل اتحادیه اروپا برای جلوگیری از اجتناب از پرداخت مالیات (ATAD1 و ATAD2) از پیش بینی شده در این دستورالعمل ها اتخاذ خواهد کرد. به عنوان مثال، هیچگونه معافیت گروهی در مورد قانون سلب درآمد وجود ندارد. علاوه بر این، با توجه به وام های موجود، هیچ مقرره ای باقی نخواهد ماند و حداکثر آستانه از 3M به 1M یورو کاهش می یابد.

هلند قوانینی را برای کمترین سرمایه برای شرکت های بیمه و بانک ها برای ترویج معادل تراز حقوق و بدهی برای تمام بخش ها معرفی خواهد کرد. انتظار می رود این اقدام به یک اقتصاد سالم و ثبات شرکت تبدیل شود.

افشای حق و اطلاع عمومی از جریمه

شفافیت در مقابله با فرار از پرداخت مالیات و اجتناب از اهمیت بسیار زیادی برخوردار است. هدف کلی سیاستگذاری در این زمینه، توسط دولت قبلی به ارث رسیده است. هلند باید حق عدم افشا را برای نهاد ها و وکلا توضیح دهد. جریمه های سهل انگاری قابل توجیه به طور عمومی اعلام خواهد شد تا این شرکت کنندگان خدمات مالی در ارائه مشاوره در مورد برنامه ریزی مالیات، بیشتر پاسخگو باشند.

یکپارچگی بازار مالی

دولت هلند قوانین را برای ایجاد یک رجیستری برای صاحبان نهایی آماده می کند. قانون تنظیم دفاتر اعتماد سخت تر خواهد شد.

ابتکارات اروپا برای تغییر فرهنگ

دولت هلند پیشنهادهای EC را برای افزایش شفافیت تأیید می کند. کمیسیون بخشنامه افشای اجباری را پیشنهاد کرده است که واسطه های مالی (وکلا ، مشاوران مالیاتی ، دفاتر امانی ، دفاتر اسناد رسمی و غیره) را ملزم به اطلاع مقامات از طرح های فرامرزی سوibly استفاده برای برنامه ریزی مالیاتی می کند. قانون پیشنهادی در مورد گزارش های شرکت های چند ملیتی برای حوزه های مالیاتی ، میزان انطباق با تعهدات مالیاتی را نشان می دهد.

دولت هلند عمدتا از طریق مالیات درآمد کسب می کند. وزارت مالیه قوانین ملی مربوط به مالیات را اجرا می کند و Belastingdienst با اتمام واقعی آن مواجه است. اگر درآمد خود را در طول اقامت در هلند درآورید، باید مالیات بدهید.

تاریخچه مختصر مالیات در هلند

مردم هلندی پرداخت مالیات را چندین قرن پیش آغاز کرده اند. در 1800، دولت از طریق مالیات کالاهای ضروری مانند صابون، هیزم، نمک، گوشت، دانه، شراب، زغال سنگ، پشم و ذغال سنگ، درآمد خود را تضمین می کند. در آن زمان همه مردم بدون توجه به درآمد واقعی خود، به طور مساوی مالیات می گرفتند.

در 1806 وزیر دارایی در آن زمان، الکساندر گوگل سیستم کلی مالیاتی را معرفی کرد. مالیات بر درآمد، یا "inkomstenbelasting"، تنها در 1914 به تصویب رسید. هدف آن این است که مالیات بر درآمد مربوط به هر کس را با توجه به اصل درآمد داشته باشیم: "هرچه بیشتر درآمد کسب کنید، بیشتر پرداخت می کنید."

بیست سال بعد، در 1934، مالیات بر فروش (omzetbelasting) معرفی شد. در 1968 آن را جایگزین کرد مالیات بر ارزش افزوده در فروش. در 1964 دولت مالیات بر حقوق و دستمزد یا "loonbelasting" را تصویب کرد.

Belastingdienst (دفتر مالیاتی هلندی)

دفتر هلندی برای جمع آوری مالیات ها و آداب و رسوم Belastingdienst نامیده می شود و در ساختار وزارت مالیه قرار دارد. مسئولیت های آن عبارتند از:

• صادرات کالا، واردات و ترانزیت؛
• تشخیص تقلب (اقتصادی، مالی و مالی)؛
• جمع آوری و جمع آوری مالیات؛
• پرداخت مزایای مربوط به درآمد برای مراقبت های بهداشتی، اجاره و مراقبت از کودکان.

سیستم مالیاتی در هلند

چه نوع متداول مالیاتی در هنگام کار و زندگی در هلند با شما مواجه خواهد شد؟ آیا شما مجاز است که سالانه برای مالیات بر درآمد ارسال کنید؟ این مقاله به شما اطلاعات لازم در مورد سیستم مالیاتی در کشور می دهد.

مشاوران مالی هلندی

مالیات های خود را محاسبه نکنید. این حتی برای اکثریت شهروندان هلندی نیز اعمال می شود و نیازهای مالیاتی می تواند به ویژه برای بین المللی ها گیج کننده باشد. سرویس درآمد این مشکلات را در شعار خود تصدیق می کند: "هیچ راهی برای لذت بردن از آن وجود ندارد، اما با ما آسان تر است."

در صورت نیاز به کمک به محاسبه مالیات خود و ارائه اسناد لازم، لطفا با مشاوران ما تماس بگیرید. آنها خوشحال خواهند شد که به شما کمک کنند.

مجاز 30٪ بازپرداخت

مهاجرانی با مدارک عالی که در هلند کار می کنند، واجد شرایط مزیت مالیاتی 30٪ می باشند. بررسی کنید که آیا معیارهای بازپرداخت را در مورد این مقاله.

در زیر پاسخ به شایع ترین سوالات مربوط به مجاز 30٪ بازپرداخت در هلند:

چه زمانی باید برای حق امتیاز بازپرداخت 30٪ درخواست کنم؟

Expats ممکن است برای این مزیت مالیاتی در ماه 4 پس از پایان قراردادهای کاری خود اعمال شود. برای افرادی که پس از بازه زمانی ماه 4 اعمال می شود، حکم در ماه پس از ارسال درخواست موثر است. افرادی که مدت زمان مدیدی در هلند استخدام شده اند می توانند از مزایای بازپرداخت٪ 30 بهره مند شوند، اما در سال های گذشته اعمال نخواهد شد. دوره پردازش برنامه وابسته به حالت است و ممکن است از 1 تا 6 ماه باشد.

آیا حداکثر زمان برای حصول بازپرداخت 30٪ است؟

در آغاز سال 2012 ، این دوره 8 سال تعیین شد. برای درخواستهای تأیید شده قبل از 2012 ، این مدت ده سال باقی مانده است. پس از 5 سال ممکن است از متقاضیان خواسته شود تا مدرکی مبنی بر ادامه تحقق الزامات حکم را ارائه دهند. اشتغال قبلی و اقامت در کشور مدت زمان حکم بازپرداخت را کاهش می دهد.

در اکتبر 2017، دولت هلند برنامه های خود را برای کاهش مدت حاکمیت 30٪ از 8 به 5 سال اعلام کرد. ادامه مطلب در آخرین تحولات.

چگونه می توانم قوانین بازپرداخت٪ 30 را در هنگام تغییر شغل حفظ کنم؟

این مزایای مالیاتی را حفظ نکنید، تا زمانی که اشتغال جدید بیش از 3 ماه پس از پایان دادن به دوره قبلی آغاز نشود. روش برای درخواست باید در طی ماه 4 از آغاز کار جدید تکرار شود. کارفرمای جدید باید بیانیه ای ارائه دهد که متقاضی مدارک نادر و دانش تخصصی دارد.

اگر درخواست من برای حکم بازپرداخت٪ 30 را رد کند چه می توانم انجام دهم؟

در صورتی که مقامات صلاحیتان درخواست شما را رد کنند، می توانید در عرض چند هفته 6 اعتراض کنید. اگر تصمیم باقی می ماند، شما می توانید درخواست تجدید نظر کنید.

چگونه حقوق و مزایای بازپرداخت 30٪ اعمال می شود؟

بازپرداخت مربوط به حقوق و دستمزد ناخالص با کارفرما است. مزایای بازنشستگی تحت شرایط مختلف قرار می گیرند. بقیه مزایا (پاداش ها، حقوق بازنشستگی، و غیره) در حقیقت در صورتی تعلق می گیرد که آنها به عنوان حقوق بازپرداخت محسوب می شوند. این الزامات حقوق و دستمزد برای محققان و سایر دانشمندانی که در زمینه آموزش و پرورش، مانند کارآموزان پزشکی کار می کنند، مشتاق است.

تعریف یک «کارمند ورودی» چیست؟

در هلند یک کارمند ورودی، فردی است که قبل از شروع کارش حداقل دو سوم از دو سال گذشته حداقل 150 کیلومتر دور از مرزهای کشور است.

چگونه می توانم ثابت کنم که من دارای مدارک ارزشمند و دانش تخصصی در زمینه بازار کار هلندی هستم؟

تحصیلات دانشگاه و / یا تجربه کار زیاد می تواند ارزش بالای مهارت های خود را در بازار کار توجیه کند. علاوه بر این، کارفرمای شما باید با ذکر مدارک نادر خود، زمینه معقول (به صورت کتبی) برای استخدام شما فراهم کند. در نظر داشته باشید که از زمان آغاز 2012 الزام حداقل دستمزد تقریبا نیاز به مهارت را جایگزین کرده است. با این حال، برای موقعیت های خاص، هنوز ممکن است خواسته شود که مدارک تحصیلی خود را ثابت کنید.

آیا عواقب منفی برای حصول بازپرداخت٪ 30 وجود دارد؟

کاهش مالیات بر درآمد 30 با توجه به حقوق و دستمزد ناخالص، منجر به کاهش قابل توجهی در مزایای بیکاری و معلولیت، بازپرداخت مالیات (وام های رهنی)، حقوق بازنشستگی، تامین اجتماعی، و غیره می شود، زیرا بیشتر یا حتی منحصرا بر اساس حقوق و دستمزد مالیاتی است.

هر شرکت هلندی ملزم به ثبت نام در ثبت تجارت اتاق بازرگانی است. این یک پیش نیاز ضروری برای ثبت نام مالیات بر ارزش افزوده و انجام سایر وظایف مالی است. روال برای همه انواع اشخاص حقوقی، از جمله شرکت های محدود خصوصی ، شرکت های با مسئولیت محدود ، بنیادها و انجمن ها. ثبت نام در اتاق بازرگانی همچنین برای مشارکت ها (به عنوان مثال مشارکت های عمومی) و مالکان انفرادی الزامی است. روش اشتراک در اداره ثبت تجارت شامل پرداخت هزینه ثبت نام به مبلغ 50 یورو است.

پس از اتمام فرایند ثبت نام، اتاق بازرگانی شماره ثبت را صادر می کند. اشخاص حقوقی و انجمن همچنین شماره شناسایی اضافی (RSIN) را بدست می آورند. علاوه بر این، شاخه های شرکت دارای شماره های استقرار اعداد منحصر به فرد 12 می باشند.

پس از ورود موفق به رجیستر تجارت، اتاق بازرگانی به طور خودکار اطلاعات شرکت را به سیستم مالیاتی منتقل می کند.

در همین حال، نهاد شما برای مالیات بر ارزش افزوده در کشور نیز ثبت شده است. شماره مالیات بر ارزش افزوده در زمان ثبت نام در اتاق بازرگانی برای صاحبان انفرادی و در عرض چند هفته برای سایر اشکال تجاری صادر می شود: شرکت ها، شرکت های با مسئولیت محدود، مشارکت. مگر اینکه سوالات اضافی توسط اداره مالیات برای تعیین وضعیت مالیات بر ارزش افزوده شما وجود داشته باشد.

شماره مالیات بر ارزش افزوده در هلند

پس از ثبت شماره مالیات بر ارزش افزوده هلند ، اطلاعات زیر را در مورد شماره مالیات بر ارزش افزوده دریافتی در نظر بگیرید: این شامل چهارده کاراکتر است که با NL (کد کشور) شروع می شوند ، با شماره شناسایی یا شماره خدمات مدنی ادامه می یابند و با کد سه رقمی از B01 تا B99 به پایان می رسد. شماره مالیات بر ارزش افزوده هلند شما توسط مقامات مالیاتی محلی در فرم ها و نامه هایی که برای شما ارسال می کنند ، اعلام می شود. در برخی از فرم ها ، مقامات از شماره مالیات عمومی شما استفاده می کنند. این تقریباً با شماره مالیات بر ارزش افزوده یکسان است اما کد کشور را ندارد.

مالیات بر ارزش افزوده در هلند

نرخ مالیات بر ارزش افزوده در هلند می تواند 0، 9 یا 21٪ باشد، بسته به نوع مورد. اگر شما در یک کشور خارجی کار می کنید، نرخ٪ 0 ممکن است اعمال شود. برای بسیاری از خدمات و کالاها، کشور میزان کاهش 9٪ (مانند دارو، غذا، بازسازی مسکن - رنگ و گچ) را اعمال می کند. برای سایر خدمات یا کالاها، مقامات هزینه مالیات بر ارزش افزوده را به میزان کلی 21٪ می پردازند. بعضی از فعالیت ها در محدوده صنایع خاصی به مالیات بر ارزش افزوده تعلق نمی گیرد، یعنی معافیت اعطا شده است. اینها عبارتند از روزنامه نگاران، نویسندگان، آهنگسازان و کاریکاتوریستها، منافع جمعی، بیمه و خدمات مالی، مراقبت های بهداشتی، جمع آوری پول، قمار، آموزش و پرورش، مراقبت از کودکان، تلویزیون و رادیو، باشگاه های ورزشی و سازمان ها.

اگر شما نیاز به اطلاعات بیشتر و کمک به ثبت نام مالیات بر ارزش افزوده در هلند دارید، لطفا با تیم محلی وکلا تماس بگیرید. شما همچنین می توانید در مورد مالیات در هلند بیشتر بخوانید.

به روز شده: 6 فوریه 2024

هلند از سیستم مالیاتی ارزش افزوده (کوتاه: مالیات بر ارزش افزوده) استفاده می کند. این سیستم بسیار شبیه به سیستم است که در کشورهای دیگر اتحادیه اروپا استفاده می شود. همه معاملات در معرض مالیات بر ارزش افزوده نیستند، اما در هلند، این مالیات بر ارزش افزوده بسیار رایج است. نرخ مالیات منظم 21٪ است و این نرخ در تقریبا تمام کالاها و خدمات توسط شرکت های تجاری در هلند مورد تقاضا قرار می گیرد.

اگر محصولات از خارج از اتحادیه اروپا وارد شوند، این نرخ مالیات بر ارزش افزوده نیز ممکن است اعمال شود. هلند نیز نرخ پایین تری دارد. این نرخ تا سال 6 2019 درصد بود. این نرخ از سال 9 به 2019 درصد افزایش یافته است و برای کالاها و خدمات خاصی اعمال می شود، به عنوان مثال، محصولات غذایی، دارو، هنر، عتیقه جات، کتاب، ورود به موزه ها، باغ وحش ها، تئاترها، و ورزش

خوانده شده در اینجا برای اطلاعات بیشتر در مورد سیستم مالیاتی هلندی.

معافیت مالیات بر ارزش افزوده هلند

البته هلند هم یکسری معافیت دارد. صادرات قابل مشاهده از جمله این موارد است. اینها دارای امتیاز صفر هستند. همچنین برخی از معافیت ها برای کالاها و خدمات خاص، عمدتاً خدمات پزشکی، فرهنگی و آموزشی وجود دارد. اگر معافیت های مالیات بر ارزش افزوده اعمال شود، نیازی به پرداخت مالیات نیست و نمی توانید آن را کسر کنید.

مطالبه بازپرداخت مالیات بر ارزش افزوده که بابت هزینه ها و سرمایه گذاری های مربوط به کالاها و خدماتی که مشمول معافیت مالیات بر ارزش افزوده می شوند ، امکان پذیر نیست. کالاها و خدماتی که از مالیات بر ارزش افزوده معاف هستند عبارتند از: اجاره یا فروش اموال غیرمنقول (به شرط داشتن سن> 2 سال) ، خدمات مراقبت های بهداشتی ، مراقبت از کودکان ، خدمات مراقبت و مراقبت در منزل و سایر موارد.

آیا معافیت مالیاتی دیگری در هلند وجود دارد؟

اینها تنها معافیت های مالیاتی در هلند نیستند. سایر معافیت های مالیاتی عبارتند از سازمان های ورزشی و باشگاه های ورزشی، خدمات ارائه شده توسط موسسات فرهنگی اجتماعی، خدمات مالی و بیمه ها، خدمات ارائه شده توسط آهنگسازان، نویسندگان و روزنامه نگاران، آموزش و فعالیت های جمع آوری کمک های مالی.

یک طرح کشاورزی نیز وجود دارد که برای کشاورزان کشاورزی و دام، جنگل داران و باغداران بازار اعمال می شود. کلیه کالاها و خدماتی که توسط این کارآفرینان ارائه می شود نیز از مالیات بر ارزش افزوده معاف هستند. این طرح "Landbouwregeling" نامیده می شود. سایر معافیت های مالیاتی در هلند را می توان از اداره مالیات هلند درخواست کرد.

نرخ مالیات بر ارزش افزوده برای کارآفرینان خارجی

اگر در هلند تجارت می کنید، اما کسب و کار شما در خارج از هلند تاسیس شده است، باید با مقررات هلند مقابله کنید. اگر خدمات یا محصولی که ارائه می کنید در هلند ارائه می شود، معمولاً باید مالیات بر ارزش افزوده را در اینجا بپردازید. با این حال، در واقعیت، مالیات اغلب از شخصی که خدمات یا محصول را دریافت می کند، معکوس می شود.

اگر این امکان وجود ندارد، باید مالیات بر ارزش افزوده را در هلند بپردازید. در صورتی که مشتری شما کارآفرین یک شخص حقوقی باشد که در هلند مستقر شده است، شارژ معکوس مالیات بر ارزش افزوده امکان پذیر است. در آن صورت، می‌توانید مالیات را از صورت‌حساب خود حذف کنید و عبارت «VAT Reverse Chargeed» را اعلام کنید. شما مجاز به کسر مالیات کسر شده از هزینه های مربوط به این معامله هستید.

اطلاعات بیشتر در مورد نرخ مالیات بر ارزش افزوده در هلند

La نرخ مالیات بر ارزش افزوده در هلند بسیار ساده است. با این وجود استثناهایی وجود دارد که درک هر جزئیات جزئی را دشوارتر می کند. اگر می خواهید مطمئن باشید که همه کارها را به درستی انجام می دهید ، بهتر است یک مشاور را استخدام کنید که بتواند روند کار شما را راهنمایی کند. Intercompany Solutions، مثلا. ما می توانیم به راه اندازی کسب و کار شما در هلند کمک کنیم.

ما راه حل های شرکتی را برای سرمایه گذاران و شرکت های سراسر دنیا ارائه می دهیم و به مشتریان بین المللی علاقه مند به تشکیلات شرکت ها و خدمات شرکتی خدمات می دهیم. ما به کارآفرینان در زمینه های مختلف راه اندازی شرکت کمک می کنیم. بیشتر درباره راه اندازی کسب و کار در هلند بیشتر بخوانید.

مالیات شرکت هلندی با مالیاتی که باید در هلند پرداخت شود، بر سودی که توسط شرکت ها به دست می آید، سر و کار دارد. تعدادی از قوانین در این مورد اعمال می شود، اما به طور کلی، یک شرکت هلندی باید 19٪ مالیات شرکتی بپردازد. این در زبان هلندی "vennootschapsbelasting" نیز نامیده می شود. این مالیات بر سود جهانی یک شرکت اعمال می شود.

بسیاری از قوانین مالیاتی هلندی وجود دارد که باید در هنگام ایجاد یک کسب و کار در هلند و یا در حال انجام کسب و کار با یک شرکت در هلند باشید. همچنین روش های بسیاری برای بهره برداری از یارانه های مالیاتی، امکانات و مقررات دیگر که بار را کاهش می دهد وجود دارد. یک مشاور بزرگ می تواند با این کار کمک کند.

مالیات بر درآمد شرکت در نظر گرفته می شود، در حالی که سیستم مالیات بر ارزش افزوده بر اساس مالیات بر درآمد افراد از طریق شرکت طراحی شده است. برای اطلاعات بیشتر در مورد مالیات بر ارزش افزوده اینجا را بخوان

نرخ مالیات شرکت هلندی

در حال حاضر، نرخ مالیات شرکت هلند 19٪ است. این نرخ برای درآمد مشمول مالیات تا سقف 200,000 یورو اعمال می شود. در مازاد، نرخ 25,8٪ اعمال می شود. این براکت ممکن است در آینده تمدید شود، به این معنی که کسب و کار می تواند با نرخ 19 درصد بیشتر درآمد داشته باشد. اگر فعالیت‌ها تحت پوشش جعبه نوآوری باشند، ممکن است نرخ کاهش‌یافته اعمال شود. این اقدامات توسط دولت هلند برای تحریک یک محیط مالیاتی رقابتی برای مشاغل بین المللی پیشنهاد شده است.

معافیت

در مورد مالیات شرکت هلندی معافیت هایی وجود دارد. دو مهم ترین معافیت عبارتند از سود سرمایه و سود سهام که از شرکت های تابعه واجد شرایط به دست می آید و درآمدهای قابل انتساب به یک شرکت تجاری خارجی. اولین معافیت زمانی اعمال می شود که شرکت فرعی یک شرکت فعال باشد.

در این صورت ، شرکت مادر هلندی نیز باید حداقل 5٪ در چنین شرکتی سود داشته باشد. در این صورت ، این یک "شرکت تابعه واجد شرایط" است ، به این معنی که سود و سود سهام این شرکت تابعه از مالیات شرکت معاف است. معافیت دیگر کمی پیچیده تر است و نیازهای کمتری دارد.

شاخه های خارجی

اگر یک شرکت هلندی از یک شعبه خارجی درآمد دریافت کند، این درآمد از مالیات شرکت هلندی نیز معاف است. با این حال، این شعبه باید یک مؤسسه یا نماینده دائمی باشد. این یکی از دلایلی است که هلند در سطح بین المللی به عنوان یک شناخته شده است پناهگاه مالیاتی.

هلند دارای بسیاری از شرکت های برگزاری شرکت های چند ملیتی است و در بسیاری از معاهدات مالی دو جانبه شرکت می کند. معافیت های مختلف در سیستم های مالیاتی اجتناب از پرداخت مالیات توسط شرکت های بزرگ و حتی اگر این شهرت ممکن است کمی سوال برانگیز باشد ، استفاده از امکاناتی که هلند در این زمینه ارائه می دهد غیرقانونی نیست.

بهترین توصیه در مورد مالیات شرکت هلندی

اگر می خواهید در مورد مالیات شرکت هلندی یا پیامدهای آن برای کسب و کار خود بیشتر بدانید، عاقلانه است که در این مورد با یک متخصص مشورت کنید. و اگر به دنبال یک متخصص هستید، فقط باید یک نام را به خاطر بسپارید: Intercompany Solutions.

Intercompany Solutions راه حل های بوتیک را ارائه می دهد و در خدمات با کیفیت شرکت ها و مشاوره در مورد مالیات رهبر بازار است.

ما تمام توصیه ها، راهنمایی ها و اطلاعاتی را که برای ایجاد یک شرکت یا سازمانی در خارج از کشور نیاز دارید، ارائه می دهیم. ما از شکل حقوقی، سرمایه گذاری، مسائل حقوقی، شرایط ویزا و مهاجرت برخورداریم و اطمینان حاصل کنیم که همه چیز مورد توجه است. ما به مشتریانمان برای جلوگیری از مشکلات و کسب و کار خود در خارج از کشور کمک می کنیم. برای اطلاعات بیشتر با ما تماس بگیرید.

به عنوان یک مهاجر، هزینه های قابل توجهی به ویژه در زمینه انتقال می یابد. بسته به وضعیت، مهاجر ممکن است مجاز به پرداخت ویزا، درخواست اقامت مجوز، گواهینامه رانندگی، دوره های هلندی، مسکن و صورتحساب باشد.

حکم٪ 30٪ برای کاهش تاثیرات منفی این هزینه ها بر درآمد خود ایجاد شده است.

شرط واجد شرایط بودن، قانون 30٪ به این معنی است که پایه مالیات بر درآمد ناخالص شما به عنوان مهاجرین در هلند ممکن است توسط 30٪ کاهش یابد.

چگونه قانون 30٪ کار می کند

اداره مالیه هلند ("Belastingdienst") هماهنگی و نظارت بر اجرای این قانون را نظارت می کند.

شما می توانید محاسبه کنید که چقدر از استفاده 30٪ حرمت خود به دست می آورید - فقط حقوق و دستمزد سالانه ناخالص خود را با 30٪ ضرب کنید - این مبلغی است که مالیات نگرفته است. ٪ 70٪ با استفاده از نرخهای قانونی قابل اجرا، هنوز هم مالیات میگردد.

در هنگام محاسبه درآمد ناخالص سالیانه خود توجه داشته باشید، این قاعده همچنین برای کمک هزینه تعطیلات، مزایا و پاداش ها نیز اعمال می شود. یک ماشین که توسط شرکت شما ارائه می شود نیز به حقوق شما محاسبه می شود. با این حال، حقوق و دستمزد پرداختی مستمری و حقوق بازنشستگی محاسبه نمی شوند.

حداکثر میزان مالیات (موثر) 36.4٪ برای این قانون قابل اجرا است. این به طور قابل توجهی پایین تر از مقررات مالی منظم در هلند است (بیشترین درصد 52).

چه مدت می توانید از این قانون به عنوان یک تبعید کننده بهره مند شوید

حداکثر طول استفاده از این قانون برای یک نفر 8 سال است. با این حال، در صورتی که مهاجرانی قبل از آن در هلند کار کند، می توان این طول را کاهش داد. برای آن دسته از کارکنانی که از قبل از 2012 قوانین را استفاده کرده اند، حداکثر طول برنامه برای ده سال استفاده می شود. بیشتر درباره آخرین تحولات مربوط به حکم بازپرداخت٪ 30 و مدت زمان آن بیشتر بخوانید.

مزایا و مزایای دیگر

مزایای دیگری برای استفاده از این قانون وجود دارد:

یکی از گزینه های غیر مجاز در اعلامیه مالیاتی خود (Boxes 2 و 3 از اعلامیه مالیات بر درآمد) را انتخاب کنید. اگر این وضعیت استفاده شود، دارایی هایی که در جعبه 2 و Box 3 ذکر شده است، مالیات نباشند. تنها استثنا سرمایه گذاری در املاک و مستغلات است.

مهاجرین و همچنین اعضای خانواده خود می توانند بدون داشتن امتحان رانندگی، یک گواهینامه رانندگی، اخذ شده در هلند، جای آنها را بگیرند. به طور معمول یک آزمون رانندگی برای این مورد نیاز است.

اگر یک کارفرمای موافق برای تامین مالی حضور در مدارس بین المللی باشد، بازپرداخت بدون مالیات خواهد بود.

توجه داشته باشید که اگر این گزینه ها استفاده شوند، سایر کسر ها هنوز قابل اجرا هستند.

کارفرمایانی که در هلند به عنوان کارآفرینان کار می کنند نیز می توانند برای این مزایا درخواست بدهند، اگر آنها از طریق کسب و کار محدود خود (BV) کار می کنند.

این نیز یک راه برای یک کارآفرین برای جذب متخصصان با ارزش خارجی است.

الزامات برنامه

برای درخواست برای قانون 30٪ شما باید شرایط زیر را داشته باشید که شما را به عنوان یک کارگر ماهر توصیف می کند:

• مهاجر باید توسط یک شرکت مستقر در هلند استخدام شود.
• مهاجر باید دانش و تجربه حرفه ای داشته باشد که به راحتی در هلند پیدا نمی شود. یک کارمند در نظر گرفته می شود که این نوع از تجربه زمانی که حقوق خود را برآورده نیازهای خاص.
• کارمند و کارفرما موافقند که این قانون قابل اجرا است (موافقت نامه باید به صورت کتبی باشد)
• این کارمند از کشور دیگری منتقل شده / استخدام شده است.
• قبل از شروع کار در هلند، کارمند خارج از فاصله 150km از هلند بیش از دو سال اقامت داشته است.

در صورتی که در مورد این قاعده سوالی دارید دریغ نکنید با تیم مشاوره ما تماس بگیرید.

فرآیند درخواست

برای شروع روند کار ، یک کارمند خارج از کشور و کارفرمای وی باید "درخواست اجرای حکم 30٪" ("Verzoek loonheffingen 30٪ regeling") را به اداره مالیات هلند.

برنامه پسین

ممکن است که شما فقط متوجه شدید که واجد شرایط هستید. شما هنوز هم می توانید درخواست کنید بسته به زمان درخواست، شما همچنین ممکن است واجد شرایط برای بازپرداخت عقب مانده باشد.

به عنوان مثال ، اگر اسناد مربوطه را در مدت 4 ماه از شروع کار ثبت کنید ، برای ماه های اول به صورت عقب برگردانده می شوید. در صورت ارائه مدارک بعد از 4 ماه از شروع کار خود ، باید منتظر تأیید درخواست خود باشید. دوره بازپرداخت در روز اول ماه اول پس از این تصویب آغاز می شود.

شما می توانید حتی سال ها پس از شروع کار خود اعمال کنید - تنها شرط این است که در زمانی که شما در هلند شروع به کار کردید واجد شرایط باشید.

اگر مشاغل را تغییر دهید چه اتفاقی می افتد؟

در صورت خاتمه اشتغال، که در آن این قانون اعمال شده است، می توانید برای ادامه اعمال قانون دوباره درخواست کنید. برای این کار، شغل جدید باید الزامات بالا را مشخص کند. علاوه بر این، در این مورد، درخواست باید بعد از 3 ماه پس از پایان کار قبلی ثبت شود.

خوانده شده ما FAQ برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد حکم مالیاتی 30.