"قانون مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم" هلند - و نحوه رعایت

به روز شده در 22 فوریه 2024

هنگامی که می خواهید تجارتی در خارج از کشور راه اندازی کنید، باید در نظر داشته باشید که تحت قوانین و مقررات بین المللی کاملاً جدیدی قرار خواهید گرفت، که اغلب بسیار متفاوت از قوانین رایج در کشور شما هستند. این به این معنی است که شما همیشه باید در مورد کشوری که می‌خواهید یک کسب‌وکار جدید در آن ایجاد کنید تحقیق کنید، زیرا اگر می‌خواهید یک کسب‌وکار موفق و از نظر قانونی درست انجام دهید، باید به قوانین ملی و بین‌المللی پایبند باشید. چند قانون مهم هلندی وجود دارد که برای صاحبان (بعضی) مشاغل اعمال می شود. یکی از این قوانین، قانون مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم ("Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme"، Wwft) است. ماهیت این قانون کاملاً واضح است، وقتی به عنوان آن نگاه کنید: هدف از آن جلوگیری از پولشویی و تأمین مالی سازمان های تروریستی با راه اندازی یا داشتن یک تجارت هلندی است. متأسفانه، هنوز سازمان‌های جنایتکار در اطراف وجود دارند که سعی می‌کنند از راه‌های مشکوک پول را قیف کنند. هدف این قانون جلوگیری از چنین فعالیت‌هایی است، زیرا همچنین تضمین می‌کند که پول مالیات هلند به جایی که متعلق است ختم می‌شود: در هلند. اگر علاقه مند به راه اندازی یک کسب و کار هلندی هستید (یا قبلاً صاحب چنین کسب و کاری هستید) که عموماً با جریان های نقدی یا خرید و فروش کالاهای (گران قیمت) سروکار دارد، Wwft برای شما به عنوان صاحب کسب و کار نیز قابل اجرا خواهد بود. .

در این مقاله، Wwft را تشریح می‌کنیم، تمام جزئیات لازم را در اختیار شما قرار می‌دهیم و همچنین یک چک لیست برای اطلاع از اینکه آیا به قانون پایبند هستید یا خیر. به دلیل فشار اتحادیه اروپا (EU)، چندین مقام ناظر هلندی مانند DNB، AFM، BFT و Belastingdienst Bureau Wwft باید با استفاده از Wwft و قانون تحریم‌ها بر رعایت دقیق‌تر نظارت کنند. این مقررات هلندی نه تنها برای مؤسسات مالی بزرگ و چند ملیتی، بلکه برای شرکت‌های کوچک و متوسطی که خدمات مالی ارائه می‌کنند، مانند مدیران دارایی یا مشاوران مالیاتی نیز اعمال می‌شود. به خصوص برای این شرکت های کوچکتر، Wwft می تواند کمی انتزاعی به نظر برسد و پیروی از آن سخت باشد. در کنار آن. این مقررات همچنین ممکن است برای کارآفرینان با تجربه کمتر ترسناک به نظر برسد، به همین دلیل است که ما قصد داریم تمام الزامات را روشن کنیم، بنابراین شما می‌دانید که در کجا قرار دارید.

قانون مبارزه با پولشویی و تامین مالی تروریسم چیست و چه معنایی برای شما به عنوان یک کارآفرین دارد؟

قانون مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم هلند عمدتاً با هدف جلوگیری از پولشویی توسط مجرمان، با پول به دست آمده از طریق فعالیت های غیرقانونی، از طریق بررسی های لازم توسط بانک ها و سایر مؤسسات مالی انجام می شود. این پول می‌توانست از طریق فعالیت‌های مجرمانه شرورانه مختلف، مانند قاچاق انسان یا مواد مخدر، کلاهبرداری و سرقت از جمله موارد دیگر به دست آید. وقتی مجرمان می‌خواهند پول را در گردش قانونی قرار دهند، معمولاً آن را صرف خریدهای بسیار گران‌قیمت می‌کنند، مانند خانه‌ها، هتل‌ها، قایق‌های تفریحی، رستوران‌ها و سایر اشیایی که می‌توانند پول را «شست‌شویی» کنند. یکی دیگر از اهداف این مقررات، جلوگیری از تامین مالی تروریست ها است. در برخی موارد، تروریست‌ها برای ادامه فعالیت‌های خود از افراد پول دریافت می‌کنند، مانند کمپین‌های سیاسی که توسط افراد ثروتمند یارانه پرداخت می‌شود. البته، کمپین های سیاسی منظم قانونی هستند، در حالی که تروریست ها غیرقانونی عمل می کنند. بنابراین Wwft بینش بیشتری در مورد جریان های مالی غیرقانونی ارائه می دهد و خطر پولشویی و تامین مالی تروریسم از این طریق محدود می شود.

Wwft عمدتاً حول محور بررسی دقیق مشتری و تعهد گزارش‌دهی برای کسب‌وکارها در هنگام مشاهده فعالیت‌های عجیب و غریب می‌چرخد. این بدان معنی است که بسیار مهم است که بدانید با چه کسی تجارت می کنید و روابط فعلی خود را ترسیم کنید. این امر شما را از تجارت غیرمنتظره با یک شرکت یا فردی که در لیست تحریم‌های به اصطلاح قرار دارد (که در ادامه این مقاله به تفصیل توضیح خواهیم داد) جلوگیری می‌کند. قانون به معنای واقعی کلمه نحوه انجام این بررسی دقیق مشتری را تعیین نمی کند، اما نتیجه ای را که بررسی باید به آن منتهی شود را تعیین می کند. نیازی به گفتن نیست که شما به عنوان یک صاحب کسب و کار تصمیم می گیرید که چه اقداماتی را در چارچوب بررسی دقیق مشتری انجام دهید. این به خطر پولشویی یا تأمین مالی تروریسم یک مشتری خاص، رابطه تجاری، محصول یا معامله بستگی دارد. هر زمان که بخواهید مشتریان جدیدی را جذب کنید، خودتان این ریسک را با اجرای یک فرآیند بررسی دقیق انجام می دهید. در حالت ایده‌آل، این فرآیند باید هم کامل و هم عملی باشد و اسکن مشتریان جدید را در مدت زمان معقولی برای شما آسان‌تر کند.

انواع مشاغلی که مستقیماً با Wwft سروکار دارند

همانطور که قبلاً به طور خلاصه در بالا توضیح دادیم، Wwft برای همه مشاغل در هلند اعمال نمی شود. به عنوان مثال، یک نانوا یا صاحب فروشگاه مواد غذایی در خطر برخورد با سازمان های جنایی که می خواهند از طریق شرکت خود پولشویی کنند، به دلیل قیمت های اندک محصولات ارائه شده، نخواهد بود. پولشویی از این طریق به این معنی است که سازمان جنایتکار باید کل نانوایی یا فروشگاه را بخرد و این به سادگی توجه بیش از حد را به خود جلب می کند. بنابراین، Wwft اصولاً فقط برای مشاغل و افرادی اعمال می شود که با جریان های مالی بزرگ و/یا خرید و فروش کالاهای گران قیمت سروکار دارند. چند نمونه واضح عبارتند از:

• بانک
• کارگزاران
• محضر
• مشاوران مالیاتی
• حسابداران
• وکلا
• کارکنان در حوزه عمومی
• (گران) ماشین فروشان
• دلالان هنر
• فروشگاه های جواهرات
• رستوران ها و هتل های زنجیره ای محبوب
• همه مشاغل و سازمان‌های دیگری که مبالغ هنگفتی پول نقد می‌توانند بدون اینکه مقامات مالیاتی متوجه مغایرت‌ها شوند، از آنها عبور می‌کند.

این ارائه دهندگان خدمات و کسب و کارها به دلیل ماهیت کارشان عموما دید خوبی نسبت به مشتریان خود دارند. آنها همچنین اغلب مجبورند با مقادیر زیادی پول دست و پنجه نرم کنند. بنابراین، آنها می توانند به طور فعال از استفاده مجرمان از خدمات آنها برای پولشویی یا پرداخت هزینه تروریسم، با بررسی مشتریان جدید و اطمینان از اینکه آنها می دانند با چه کسی سروکار دارند، جلوگیری کنند. موسسات و اشخاص دقیق مشمول این قانون در ماده 1 الف Wwft تعیین شده است.

نهادهایی که بر Wwft نظارت می کنند

چندین مؤسسه هلندی وجود دارد که با هم کار می کنند تا بتوانند بر اجرای صحیح این قانون نظارت کنند. این بر اساس بخش تقسیم می شود تا اطمینان حاصل شود که سازمان ناظر با کار مشاغل و سازمان هایی که آنها نظارت می کنند آشنا است. لیست به شرح زیر است:

• وزارت دارایی مسئول ایجاد سیاست ها و قوانین علیه پولشویی و تامین مالی تروریست ها است. برای هر بخش، یک ناظر بررسی می کند که آیا همه طرف ها با Wwft مطابقت دارند یا خیر.
• وزارت دادگستری و امنیت مشترکاً مسئول ایجاد سیاست ها و قوانین علیه پولشویی و تأمین مالی تروریست ها است. برای هر بخش، یک ناظر بررسی می کند که آیا همه طرف ها با Wwft مطابقت دارند یا خیر.
• اداره نظارت Wwft از مقامات مالیاتی هلند بر کارگزاران، ارزیابان، تاجران، رهن‌فروشی‌ها و ارائه‌دهندگان اقامتگاه نظارت می‌کند. اینها احزاب هستند که انجام تجارت را از آدرسی غیر از آدرس خانه یا محل کار شما ممکن می سازند یا یک آدرس پستی برای فعالیت های تجاری شما ارائه می دهند. این امر ناشناس ماندن افراد را آسان تر می کند، به همین دلیل این مورد بررسی می شود.
• بانک هلندی بر کلیه بانک ها، موسسات اعتباری، موسسات صرافی، موسسات پول الکترونیکی، موسسات پرداخت، بیمه های عمر، دفاتر امانت و صاحبان قفسه نظارت می کند.
• اداره بازارهای مالی هلند بر شرکت های سرمایه گذاری، مؤسسات سرمایه گذاری، بانک ها و ارائه دهندگان خدمات مالی که بیمه عمر می بندند نظارت می کند.
• اداره نظارت مالی بر حسابداران، مشاوران مالیاتی و دفاتر اسناد رسمی نظارت دارد.
• کانون وکلای هلند بر وکلا نظارت دارد.
• اداره بازی بر کازینوهای بازی نظارت دارد.

همانطور که می بینید، موسسات ناظر به خوبی با سازمان ها و شرکت هایی که بر آنها نظارت می کنند تطابق دارند و امکان یک رویکرد تخصصی را فراهم می کنند. این همچنین تماس با یکی از این مؤسسات نظارتی را برای صاحبان شرکت آسان‌تر می‌کند، زیرا آنها عموماً همه چیز را در مورد بازار و جایگاه خاص خود می‌دانند. اگر در مورد اقداماتی که باید انجام دهید شک دارید، همیشه می توانید برای کمک و مشاوره با یکی از این مؤسسات تماس بگیرید.

زمانی که شما صاحب کسب و کار هلندی هستید، چه تعهدات خاصی به Wwft مرتبط است؟

همانطور که در بالا به اختصار توضیح دادیم، وقتی تحت دسته‌بندی‌های کسب‌وکارهایی قرار می‌گیرید که به طور خاص در ماده 1a Wwft ذکر شده است، موظف هستید از طریق بررسی‌های لازم در مورد مشتریان خود و اینکه پول آنها از کجا آمده است، تحقیق کنید. اگر چیزی غیرعادی دیدید، باید تراکنش‌های غیرعادی را گزارش کنید. البته، برای اینکه بتوانید به این مقررات پایبند باشید، باید بدانید که دقت نظر طبق Wwft در واقع به چه معناست. در بررسی دقیق مشتری، مؤسساتی که تحت Wwft قرار می‌گیرند، همیشه باید اطلاعات زیر را بررسی کنند:

• هویت مشتری آنها
• منبع پول مشتریشون
• مشتریان دقیقاً پول خود را صرف چه چیزی می کنند؟

شما نه تنها موظف به تحقیق در مورد این موضوعات هستید، بلکه باید به طور مستمر پیشرفت مشتریان خود را در این موضوعات زیر نظر داشته باشید. این کار، در میان چیزهای دیگر، به شما به عنوان یک سازمان بینش لازم را در مورد پرداخت‌های غیرعادی انجام شده توسط مشتریان ارائه می‌کند. با این حال، روش صحیح انجام آزمایشات به طور کامل به شما بستگی دارد، هیچ استاندارد دقیقی ذکر نشده است. این تا حد زیادی به فرآیندهای فعلی شما بستگی دارد، اینکه چگونه می توانید بررسی لازم را برای تناسب با این فرآیندها پیاده سازی کنید، و چه تعداد از افراد قادر به انجام بررسی لازم هستند. نحوه انجام این کار به مشتری خاص و خطرات بالقوه ای که شما به عنوان یک موسسه می بینید نیز بستگی دارد. در صورت عدم شفافیت کافی، ارائه دهنده خدمات ممکن است هیچ کاری را برای مشتری انجام ندهد. بنابراین برای جلوگیری از تسهیل فعالیت های غیرقانونی از طریق شرکت شما، نتیجه نهایی باید همیشه قطعی باشد.

تعریف معاملات غیرعادی توضیح داده شده است

برای اینکه بتوانید بررسی لازم را انجام دهید، از نظر منطقی مهم است که بدانید به دنبال چه نوع معاملات غیرعادی هستید. هر تراکنش غیرعادی غیرقانونی نیست، بنابراین مهم است که قبل از اینکه مشتری را به کاری متهم کنید که هرگز انجام نداده است، تفاوت را بدانید. این ممکن است برای شما مشتریان هزینه داشته باشد، بنابراین سعی کنید در رویکرد خود متعادل باشید تا به قانون پایبند باشید، اما همچنان بتوانید به عنوان یک موسسه برای مشتریان بالقوه جذاب باشید. پس از همه، شما می خواهید به کسب سود ادامه دهید. تراکنش‌های غیرمعمول عموماً شامل سپرده‌ها، برداشت‌ها یا پرداخت‌هایی (بزرگ) است که در روند عادی یک حساب نمی‌گنجد. اینکه آیا پرداخت غیرعادی است یا خیر، موسسه بر اساس فهرستی از خطرات تعیین می کند. این لیست بسته به موسسه متفاوت است. برخی از خطرات رایجی که اکثر موسسات و شرکت ها به دنبال آن هستند عبارتند از:

• برداشت‌های غیرمعمول، سپرده‌ها و پرداخت‌های نقدی زیاد
• معاملات مبادله پول با مقادیر غیرمعمول بزرگ
• معاملات بزرگی که با عملیات تجاری معمولی مشتری قابل توضیح نیستند
• پرداخت به یک کشور پرخطر یا یک منطقه جنگی
• معاملاتی که با هدف دستیابی به کالاها یا محصولات غیرعادی، خارج از خریدهای معمولی انجام می شود.

این یک لیست نسبتاً خام است، زیرا این اصول کلی است که هر شرکتی باید به آن توجه کند. اگر می‌خواهید فهرست گسترده‌تری داشته باشید، باید با نهاد نظارتی که سازمان شما تحت آن قرار دارد تماس بگیرید، زیرا آنها احتمالاً می‌توانند خلاصه‌ای گسترده‌تر از فعالیت‌های غیرمعمول مشتری را برای تماشا ارائه دهند.

مشتریان در مورد بررسی دقیق مطابق با Wwft چه انتظاری می توانند داشته باشند؟

همانطور که قبلاً به طور گسترده توضیح دادیم، Wwft موسسات و شرکت ها را موظف می کند تا هر مشتری را بشناسند و بررسی کنند. این به این معنی است که تقریباً همه مشتریان باید با بررسی استاندارد مشتری سر و کار داشته باشند. هر زمان که بخواهید در بانک مشتری شوید، یا درخواست وام کنید، یا خریدی با قیمت گزاف انجام دهید - فعالیت‌های مرتبط با پول در هر صورت، این امر اعمال می‌شود. بانک‌ها و سایر مؤسساتی که خدماتی را ارائه می‌کنند که تحت Wwft قرار می‌گیرند، می‌توانند برای شروع از شما یک فرم معتبر شناسایی بخواهند تا هویت شما را بدانند. به این ترتیب، موسسات می توانند مطمئن شوند که شما فردی هستید که به طور بالقوه با او تجارت می کنند. این به نهادها بستگی دارد که تصمیم بگیرند کدام مدرک هویت را درخواست کنند. به عنوان مثال، گاهی اوقات شما می توانید فقط یک پاسپورت، و نه گواهینامه رانندگی ارائه دهید. در برخی موارد از شما می‌خواهند که با شناسه و تاریخ فعلی عکس بگیرید تا مطمئن شوید که شما کسی هستید که درخواست را ارسال می‌کنید و هویت کسی را دزدیده‌اید. بسیاری از صرافی های ارزهای دیجیتال به این روش کار می کنند. موسسات طبق قانون موظفند اطلاعات شما را به طور دقیق مدیریت کنند، به این معنی که آنها مجاز به استفاده از اطلاعاتی که شما برای مقاصد دیگر ارائه می دهید نیستند. دولت نکاتی برای شما دارد که بتوانید یک کپی امن از شناسنامه خود را صادر کنید.

مؤسسه یا شرکتی که تحت Wwft قرار می‌گیرد، همیشه می‌تواند از شما توضیحی درباره پرداخت خاصی که به نظر آنها غیرعادی است، بخواهد. مؤسسه (مالی) ممکن است از شما بپرسد که پول شما از کجا می آید یا قرار است از آن برای چه چیزی استفاده کنید. به عنوان مثال، مبلغ زیادی را در نظر بگیرید که به حساب خود واریز کرده اید، در حالی که این یک فعالیت عادی یا عادی برای شما نیست. بنابراین، به خاطر داشته باشید که سؤالات مؤسسات می تواند بسیار مستقیم و حساس باشد. با این وجود، با طرح این سؤالات، مؤسسه خاص او وظیفه خود را برای بررسی پرداخت های غیرعادی انجام می دهد. همچنین توجه داشته باشید که هر مؤسسه ای ممکن است بیشتر درخواست داده دهد. به عنوان مثال، برای به روز نگه داشتن پایگاه داده خود، یا اینکه بتوانند بررسی های لازم را برای مشتریان انجام دهند. این به نهاد بستگی دارد که تصمیم بگیرد کدام اقدامات برای این منظور معقول است. علاوه بر این، اگر موسسه ای پرونده شما را به واحد اطلاعات مالی (FIU) گزارش کند، بلافاصله به شما اطلاع داده نخواهد شد. مؤسسات مالی و ارائه دهندگان خدمات وظیفه دارند محرمانه باشند. این بدان معنی است که آنها ممکن است به کسی در مورد گزارش به واحد اطلاعات مالی اطلاع ندهند. نه حتی تو. به این ترتیب، موسسات از پیشاپیش اطلاع مشتریان از این که FIU ممکن است در حال بررسی تراکنش‌های مشکوک باشد، جلوگیری می‌کند، که ممکن است مشتریان مذکور را قادر می‌سازد تا تراکنش‌ها را تغییر دهند یا تراکنش‌های خاصی را لغو کنند تا از عواقب اقدامات خود فرار کنند.

آیا می توانید مشتریان را رد کنید یا رابطه تجاری با مشتریان را خاتمه دهید؟

سوالی که ما اغلب با آن مواجه می شویم این است که آیا یک موسسه یا سازمان می تواند یک مشتری را رد کند یا یک رابطه یا قرارداد از قبل با مشتری را خاتمه دهد. اگر هرگونه مغایرتی وجود داشته باشد، به عنوان مثال، در یک برنامه کاربردی، یا در فعالیت اخیر مشتری که با این مؤسسه سروکار دارد، هر مؤسسه مالی ممکن است تصمیم بگیرد که رابطه تجاری با این مشتری بسیار پرخطر است. برخی از موارد استاندارد وجود دارد که در آنها این درست است، مانند زمانی که یک کلاینت در هنگام درخواست داده‌ای ارائه نمی‌کند یا داده کافی ندارد، داده‌های ID نادرست ارائه می‌دهد، یا اظهار می‌کند که می‌خواهد ناشناس بماند. این امر انجام هرگونه بررسی لازم را بسیار دشوار می کند، زیرا حداقل مقدار داده مورد نیاز برای شناسایی شخص وجود دارد. یکی دیگر از پرچم های بزرگ قرمز زمانی است که شما در لیست تحریم ها قرار دارید، به عنوان مثال، لیست تحریم های ملی تروریسم. این شما را به‌عنوان یک تهدید بالقوه معرفی می‌کند، و این ممکن است باعث شود که بسیاری از مؤسسات از همان ابتدا از شما امتناع کنند، به دلیل خطری که به طور بالقوه برای شرکت آنها ایجاد می‌کنید. اگر تا به حال درگیر هر نوع فعالیت مجرمانه (مالی) بوده اید، لطفاً به خاطر داشته باشید که تبدیل شدن به مشتری یک موسسه مالی یا راه اندازی چنین سازمانی برای خود در هلند بسیار سخت خواهد بود. به طور کلی، تنها کسی که لوح کاملاً تمیزی دارد می تواند این کار را انجام دهد.

هنگامی که یک موسسه یا FIU اطلاعات شخصی شما را به درستی مدیریت نمی کند، چه باید کرد

همه موسسات، از جمله FIU، علاوه بر داشتن دلایل صحیح برای استفاده از داده‌ها، باید با دقت داده‌های شخصی را مدیریت کنند. این در قانون حفاظت از داده های عمومی قانون (GDPR) بیان شده است. اگر با تصمیمی بر اساس Wwft موافق نیستید، یا اگر سؤال دیگری دارید، ابتدا با ارائه دهنده خدمات مالی خود تماس بگیرید. آیا از پاسخ راضی نیستید و می خواهید شکایت کنید؟ اگر فکر می کنید که از داده های شخصی شما به گونه ای استفاده می شود که بر خلاف قوانین و مقررات حفظ حریم خصوصی است، می توانید شکایتی را به اداره حفاظت از داده هلند ارائه کنید. در چنین حالتی، دومی می تواند شکایت حریم خصوصی را بررسی کند.

نحوه پایبندی به مقررات Wwft به عنوان یک صاحب کسب و کار

ما می‌توانیم درک کنیم که راه پایبندی به این قانون بسیار گسترده است و باید به آن توجه کرد. اگر در حال حاضر مالک یک شرکت یا مؤسسه تحت Wwft هستید، بسیار مهم است که به قوانین پایبند باشید. اگر این کار را نکنید، این خطر بزرگ وجود دارد که ممکن است به طور مشترک در قبال هر گونه فعالیت مجرمانه ای که با "کمک" موسسه شما اتفاق می افتد، مسئول شوید. شما اساساً موظف هستید که مراقب باشید و مشتریان خود را بشناسید، زیرا جهل قابل تحمل نخواهد بود، زیرا با انجام بررسی های لازم، فعالیت های غیرعادی قابل پیش بینی است. بنابراین، ما فهرستی از اقداماتی را ایجاد کرده‌ایم که می‌توانید برای رعایت قانون مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم هلند انجام دهید. اگر این را دنبال کنید، احتمال اینکه در فعالیت‌های غیرقانونی کسی قرار بگیرید نزدیک به صفر است.

1. تعیین کنید که آیا به عنوان یک موسسه مشمول Wwft هستید یا خیر

بدیهی است که اولین قدم تعیین این است که آیا شما یکی از مؤسساتی هستید که تحت Wwft قرار می گیرند یا خیر. بر اساس اصطلاح «نهاد»، بند الف ماده 1 Wwft فهرستی از احزاب را که مشمول این قانون هستند، ذکر می کند. این قانون از جمله در مورد بانک ها، بیمه گران، مؤسسات سرمایه گذاری، دفاتر اداری، حسابداران، مشاوران مالیاتی، دفاتر امانت، وکلا و دفاتر اسناد رسمی اعمال می شود. شما می توانید ماده 1 الف را که کلیه نهادهای موظف را بیان می کند در این صفحه مشاهده کنید. اگر مطمئن نیستید، همیشه می توانید تماس بگیرید Intercompany Solutions برای روشن شدن اینکه آیا Wwft برای شرکت شما اعمال می شود یا خیر.

2. مشتریان خود را شناسایی کرده و داده های ارائه شده را تأیید کنید

هر زمان که برنامه جدیدی از مشتری دریافت می کنید، قبل از شروع به ارائه خدمات خود، باید از آنها اطلاعات هویتی خود را بپرسید. شما باید این داده ها را نیز گرفته و ذخیره کنید. قبل از شروع سرویس، تعیین کنید که هویت مشخص شده با هویت واقعی مطابقت دارد. اگر مشتری یک شخص حقیقی است، می توانید پاسپورت، شناسنامه یا گواهینامه رانندگی درخواست کنید. در مورد شرکت هلندی باید از اتاق بازرگانی هلند عصاره بخواهید. اگر شرکت خارجی است ببینید در هلند هم تاسیس شده اند یا خیر چون می توانید از اتاق بازرگانی هم عصاره بخواهید. آیا آنها در هلند مستقر نیستند؟ سپس اسناد، داده ها یا اطلاعات قابل اعتمادی را که در ترافیک بین المللی مرسوم است، بخواهید.

3. شناسایی مالک سودمند نهایی (UBO) یک شخص حقوقی

آیا مشتری شما یک شخص حقوقی است؟ سپس باید UBO را شناسایی کرده و هویت آنها را نیز تأیید کنید. UBO یک شخص حقیقی است که می تواند بیش از 25٪ از سهام یا حق رای یک شرکت را اعمال کند یا از 25٪ یا بیشتر از دارایی های یک بنیاد یا تراست بهره مند باشد. در این مقاله می توانید اطلاعات بیشتری در مورد مالک سودمند نهایی بخوانید. داشتن "نفوذ قابل توجه" نیز نقطه ای است که در آن فردی می تواند UBO باشد. علاوه بر این، باید ساختار کنترل و مالکیت مشتری خود را بررسی کنید. کاری که برای تعیین UBO باید انجام دهید به ریسکی که تخمین زده اید بستگی دارد. به طور کلی، UBO شخص (یا افرادی) است که بیشترین نفوذ را در شرکت دارند و بنابراین می‌توانند مسئول هر گونه فعالیت مجرمانه یا غیرقانونی باشند. زمانی که ریسک پایینی را تخمین زده اید، به طور کلی کافی است یک بیانیه امضا شده توسط مشتری در مورد صحت هویت مشخص شده UBO داشته باشید. در مورد مشخصات با ریسک متوسط ​​یا بالا، عاقلانه است که تحقیقات بیشتری انجام شود. شما می توانید این کار را خودتان از طریق اینترنت، با پرسش از آشنایان در کشور مبدا مشتری، با مشورت با اتاق بازرگانی هلند، یا با برون سپاری تحقیقات به یک آژانس تخصصی انجام دهید.

4. بررسی کنید که آیا مشتری یک شخص در معرض سیاسی (PEP) است یا خیر.

بررسی کنید که آیا مشتری شما در حال حاضر یا تا یک سال پیش موقعیت عمومی خاصی را در خارج از کشور دارد یا داشته است. اعضای خانواده و عزیزان را نیز درگیر کنید. اینترنت، لیست بین المللی PEP یا منبع معتبر دیگری را بررسی کنید. هنگامی که شخصی به عنوان PEP طبقه بندی می شود، به احتمال زیاد با انواع خاصی از افراد، مانند افرادی که رشوه می دهند، در تماس بوده است. مهم است که بدانیم آیا فردی نسبت به رشوه خواری حساس است یا خیر، زیرا این ممکن است یک علامت قرمز بالقوه در مورد خطر فعالیت های مجرمانه و/یا غیرقانونی باشد.

5. بررسی کنید که آیا مشتری در لیست تحریم های بین المللی قرار دارد یا خیر

در کنار بررسی وضعیت PEP شخص، جستجوی مشتریان در لیست های تحریم بین المللی نیز ضروری است. این فهرست ها شامل افراد و/یا شرکت هایی است که در گذشته در فعالیت های جنایی یا تروریستی دست داشته اند. این ممکن است به شما ایده ای از پیشینه شخصی بدهد. به طور کلی، عاقلانه است که از هر کسی که در چنین لیستی نام برده می شود به دلیل ماهیت ناپایدار آنها و تهدیدی که ممکن است برای شرکت شما ایجاد کند، خودداری کنید.

6. ارزیابی ریسک (مستمر).

بعد از اینکه مشتری را شناسایی و بررسی کردید، به روز ماندن در مورد فعالیت های او نیز بسیار مهم است. این بدان معنی است که شما باید به طور مداوم بر تراکنش های آنها نظارت داشته باشید، به خصوص زمانی که چیزی غیرعادی به نظر می رسد. یک نظر منطقی در مورد هدف و ماهیت رابطه تجاری، ماهیت معامله و مبدا و مقصد منابع برای ارزیابی ریسک تشکیل دهید. همچنین، مطمئن شوید که از مشتری خود اطلاعات دریافت می کنید. مشتری شما چه می خواهد؟ چرا و چگونه این را می خواهند؟ آیا اعمال آنها منطقی است؟ حتی پس از ارزیابی اولیه ریسک، باید همچنان به مشخصات ریسک مشتری خود توجه کنید. بررسی کنید که آیا تراکنش ها از الگوی رفتار عادی مشتری شما منحرف می شوند یا خیر. آیا مشتری شما همچنان با مشخصات ریسکی که شما ترسیم کرده اید مطابقت دارد؟

7. مشتریان فوروارد شده و نحوه رسیدگی به آن

اگر مشتری شما توسط مشاور یا همکار دیگری در شرکت شما به شما معرفی شده است، می توانید شناسایی و تأیید را از طرف دیگر به عهده بگیرید. اما باید بررسی کنید که آیا شناسایی و تأیید توسط سایر همکاران به درستی انجام شده است یا خیر، بنابراین جزئیات مربوط به این موضوع را درخواست کنید، زیرا زمانی که مشتری یا حساب کاربری را تحویل گرفتید، مسئولیت شما بر عهده شماست. این بدان معنی است که شما باید خودتان مراحل را انجام دهید تا مطمئن شوید که دقت لازم را انجام داده اید. حرف یک همکار کافی نیست، مطمئن شوید که مدرک دارید.

8. هنگام مشاهده یک معامله غیرعادی چه باید کرد؟

در مورد شاخص های عینی، می توانید به لیست شاخص های خود مراجعه کنید. اگر شاخص‌ها نسبتاً ذهنی به نظر می‌رسند، باید به قضاوت حرفه‌ای خود، احتمالاً با مشورت همکاران، سازمان حرفه‌ای ناظر، یا یک سردفتر محرمانه تکیه کنید. مطمئن شوید که ملاحظات خود را ضبط کرده و ذخیره کرده اید. اگر به این نتیجه رسیدید که تراکنش غیرعادی است، باید تراکنش غیرعادی را بدون تاخیر به FIU گزارش دهید. در چارچوب Wwft، واحد اطلاعات مالی هلند مرجعی است که شما باید تراکنش‌ها یا مشتریان مشکوک را گزارش دهید. یک موسسه باید بلافاصله پس از مشخص شدن ماهیت غیرعادی معامله، هر معامله غیرعادی انجام شده یا برنامه ریزی شده برای انجام را به واحد اطلاعات مالی اطلاع دهد. شما به راحتی می توانید این کار را از طریق یک پورتال وب انجام دهید.

Intercompany Solutions می تواند به شما در تنظیم یک خط مشی بررسی دقیق کمک کند

تا کنون، مهمترین جنبه Wwft این است که بدانید با چه کسی تجارت می کنید. با دنبال کردن مراحل ذکر شده در بالا، می توانید یک خط مشی نسبتاً ساده را تنظیم کنید که الزامات قانونی تعیین شده توسط Wwft را برآورده کند. بینش نسبت به اطلاعات صحیح، ثبت گام‌های برداشته‌شده و اعمال یک خط‌مشی یکسان برای تشخیص سریع و کارآمد رفتارهای خطرناک و غیرعادی ضروری است. با این وجود، هنوز هم اغلب اتفاق می افتد که افسران انطباق و کارمندان انطباق به صورت دستی کار می کنند، بنابراین کارهای غیر ضروری زیادی انجام می دهند. ما به شما توصیه می کنیم در مورد امکان توسعه یک رویکرد واحد در سازمان خود فکر کنید. اگر در حال حاضر به فکر راه اندازی کسب و کاری هستید که تحت چارچوب قانونی Wwft قرار می گیرد، ما می توانیم در کل مراحل ثبت شرکت در هلند به شما کمک کنیم. این فقط چند روز کاری طول می کشد، بنابراین می توانید تقریباً بلافاصله شروع به تجارت کنید. ما همچنین می توانیم برخی از وظایف اضافی را برای شما انجام دهیم، مانند راه اندازی یک حساب بانکی هلندی، و اشاره به شرکای جالب شما. لطفا در صورت داشتن هرگونه سوال با ما تماس بگیرید. ما در اسرع وقت به درخواست شما پاسخ خواهیم داد، اما معمولاً ظرف چند روز کاری.

منابع:

https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/financiele-sector/aanpak-witwassen-en-financiering-terrorisme/veelgestelde-vragen-wwft